2.2.1. Анализ процентных активов

PQ - номинальная стоимость актива (или начальная сумма вклада);

R - годовая ставка наращения процентов; п - количество дней, оставшихся до погашения актива (срок вклада);

N - продолжительность года в днях (например, для депозитных и сберегательных сертификатов 7V=365).

Р[ - стоимость актива при погашении (конечная сумма вклада);

/- сумма начисленных процентов;

Rn - ставка доходности за фактический период владения активом.

75

Предполагается, что проценты начисляются за каждый день владения активом. Ставка доходности за один период владения определяется на основании заданной годовой ставки процентов по формуле

п N

Поэтому в соответствии с формулой наращения процентов (2.3) по простой ставке (см. разд. 2.1) получаем:

Р, = />0( 1+/?„)= Р0^1 + ±яу (2.17)

При этом сумма начисленных процентов будет равна: / = PQnR/N.