Принципы деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов

Принципы — это исходные начала, лежащие и в основе деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов. Эти начала не являются неизменными и меняются под воздействием объективных экономических условий общественного развития.

Основополагающие принципы деятельности кредитных кооперативов были разработаны и внедрены на практике немецкими общественными деятелями Германом Шульце- Деличем (1808-1883) и Фридрихом Вильгельмом Райффайзеном (1818-1888) в период активного развития капитализма, который сопровождался вытеснением нарождавшимися крупными капиталистическими предприятиями мелких ремесленных и крестьянских хозяйств. И поэтому возникла идея создания специального кредитного аппарата, предназначенного для удовлетворения нужд ремесленников и крестьян.

Создавая кредитные кооперативы, идеологи кредитной кооперации преследовали несколько целей: противопоставить коллективную организацию ремесленных и крестьянских хозяйств крупным промышленным и аграрным предприятиям, избавив тем самым ремесленников и крестьян от разорения; способствовать вовлечению ремесленных и крестьянских хозяйств в формирующиеся национальные товарные и финансовые рынки; повысить эффективность функционирования и товарность ремесленных и крестьянских хозяйств.

Оценивая кредитоспособность мелких ремесленников, не обладающих обеспечением, и возможность кредитования объединенной группы, Г. Шульце-Делич отмечал: «Даже совсем малоимущий человек является представителем известной экономической ценности в обществе, именно своей рабочей силы. Однако рабочая сила отдельного человека в повседневном хозяйственном обороте не представляет достаточного обеспечения для кредитора, так как она подвержена многим случайностям и успех ее приложения, как правило, не находится в ее власти. Потому-то кредит либо совсем недоступен отдельному лицу, имеющему только свою рабочую силу и не имеющему никакого имущества, либо может быть получен этим последним на таких тяжелых условиях, что нередко вся выгода от пользования кредитом исчезает.

Кредитные кооперативы, функционировавшие на основе разработанных Г. Шульце-Деличем принципов, получили широкое распространение не только в Германии, но и в других странах. В частности, в 1883 г. (год смерти Г. Шульце-Делича) в одной лишь Германии насчитывалось 4000 кредитных кооперативов шульце-деличевского типа, объединявших 1,2 млн членов. Их капитал превышал 200 млн марок [9, с. 40]. Вместе с тем необходимо отметить, что социальной основой кредитных кооперативов были преимущественно зажиточные, состоятельные городские ремесленнические хозяйства.

Несмотря на критику теоретических положений Г. Шульце- Делича нельзя не увидеть выдающееся значение, которое он сыграл в деле развития кредитной кооперации.

Ф. В. Райффайзен разрабатывал принципы функционирования сельских кредитных кооперативов. Его идейные воззрения во многом базировались на теоретических взглядах Г. Шульце- Делича. Однако уровень экономического развития мелких крестьянских хозяйств — иной социальной группировки, нежели зажиточные городские ремесленные хозяйства — заставил Ф. В. Райффайзена пересмотреть принципы функционирования кооперативов Г. Шульце-Делича.

Создавая сельские кредитные кооперативы, Ф. В. Райффайзен стремился сделать их доступными для малосостоятельных крестьян, по возможности удешевить расходы кооперативов и более правильно построить организацию их кредитной деятельности. Разработанные им принципы функционирования сельских кредитных кооперативов сводились к следующим. Формирование капитала кредитных кооперативов на беспаевой основе. Создавая свои кооперативы, Ф. В. Райффайзен понимал, что требование о внесении значительного по размеру пая будет неприемлемым для подавляющего большинства нуждающихся крестьянских хозяйств. И поэтому численный состав кооператива будет недостаточным для его функционирования.

Выдающийся русский экономист А. В. Чаянов определял значение второго райффайзеновского принципа следующим образом: «Райффайзен предложил крестьянам своей волости образовать союз, который бы под круговую поруку своих членов, под обеспечение всем их имуществом брал бы деньги взаймы сразу крупными суммами. 500 или 600 крестьянских семей, объединенных в союз, обычно нуждаются для своего хозяйственного оборота в нескольких десятках тысяч рублей. Эта сумма настолько крупна, что весьма небольшой процент с них вполне окупит особые поездки в город и переписку с банком. Да и для банка размеры ссуды достаточно велики, чтобы покрыть процентами с нее издержки по наведению справок, по взысканию в случае неуплаты, а имущество 500 крестьянских дворов может считаться более чем достаточным для обеспечения» [12, с. 15]. Русский экономист, теоретик А. Н. Анцыферов отмечал, что второй принцип Ф. В. Райффайзена «в необыкновенной степени усиливает доверие к товариществу и, следовательно, усиливает его кредитоспособность...» [7, с. 237] Последующий опыт показал, что это новое, чисто кооперативное начало, не только повышает кредитоспособность кооперативов, но и может быть вполне реальной экономической силой, дающей возможность развивать кооперативный кредит до каких угодно пределов.

Следует отметить, что с течением времени проблема формирования капитала кредитных кооперативов Ф. В. Райффайзена нашла совершенно иное разрешение, не предвиденное им. Выдающийся русский экономист, историк М. И. Туган-Барановский об этом говорил: «Кооперация постепенно настолько окрепла... что эти центральные организации получили возможность открывать кредит вновь возникающим кооперативам и, таким образом, ссужать им необходимый основной капитал. Кооперативы получили прочную основу для начала своей деятельности» [17, с. 236-237].

Первые два принципа Ф. В. Райффайзена определяли основания для формирования кредитными кооперативами его ресурсной базы. Последующие принципы касались взаимоотношений кредитных кооперативов как кредиторов и членов кооператива как заемщиков, а также показывали основания возврата полученной ссуды. Производительное назначение ссуд, выдаваемых кредитным кооперативом. Ф. В. Райффайзен считал, что кредитный кооператив не может выдавать своим членам потребительские ссуды. По его мнению, непроизводительное использование ссуд членом кооператива значительно увеличивает риск непогашения кредита. Только производительное использование полученной в кредитном кооперативе ссуды укрепляет крестьянское хозяйство и служит гарантией возврата кредита. А. В. Чаянов по этому поводу писал: «Производительное назначение ссуды ... уже само содержит в себе источники возврата ссуды. Деньги, направленные с хорошо обеспеченным хозяйственным расчетом на расширение капиталов крестьянского хозяйства, даже на их простое восстановление или регулирование денежного хозяйства, всегда укрепляют производственную мощь крестьянской семьи, дают возможность ее рабочим силам более полно развить свою трудовую энергию и умножить трудовой доход семьи. Увеличение же дохода ... дает полную возможность погасить взятую ссуду» [20, с. 144]. Ф. В. Райффайзен считал производительное использование членом кредитного кооператива взятой в кооперативе ссуды важнейшим принципом деятельности кредитных кооперативов. Все остальные принципы вытекают именно из него. И А. В. Чаянов отмечал: «Среди принципов, обеспечивающих возврат, первое место занимает положение, сообразно которому все ссуды, выдаваемые кредитным кооперативом, выдаются только при условии израсходования их на производительные нужды хозяйства... Производительное назначение ссуд было выдвинуто Ф. В. Райффайзеном как важнейший остов теории кооперативного кредита. Действительно, вдумавшись более глубоко, мы должны будем признать, что все остальные «принципы» являются производными из этого основного и представляют собой условие, при котором основной принцип может быть осуществлен. Так, очевидно, что производственное назначение ссуд может быть обеспечено только тогда, когда ссуда будет выдаваться и тратиться при неуклонном наблюдении со стороны кредитующего аппарата. Кредитующий аппарат сам и через своих членов должен знать состояние хозяйства заемщика и то употребление, которое придано им полученной ссуде. Очевидно, что оба эти условия будут соблюдены только в случае, если: заемщик будет известен правлению и другим членам кооператива, хозяйство заемщика будет на виду у кооператива и будет доступно для его наблюдения» [20, с. 144]. Выдача ссуд только членам кредитного кооператива. Кредитный кооператив не может выдавать ссуды неизвестным заемщикам, не состоящим в кооперативе. Что же касается членов кооператива, то они хорошо известны друг другу и несут по обязательствам кооператива солидарную ответственность. Члены кооператива могут взаимно контролировать производительное использование полученных ссуд и в случае нецелевого их использования — прямо влиять на заемщика, нарушившего принцип о производительном использовании кредита. Район деятельности кредитного кооператива должен быть относительно небольшим. Только при соблюдении данного принципа кредитный кооператив будет в состоянии контролировать производительное использование членами полученных кредитов. Если же район деятельности кредитного кооператива расширяется, то неизбежно теряется связь кооператива и его членов, ослабляется контроль за производительным использованием ссуд, полученных членами в кооперативе. М. И. Туган-Барановский характеризовал принцип локализации следующим образом: «Для возможности близкого знакомства с каждым должником требуется, чтобы район действия кредитного учреждения был ограничен. В одной деревне или в одном церковном приходе все прекрасно знают друг друга. В этом случае имеется не только полное знание друг друга, но и полное знакомство с состоянием хозяйства каждого; не представляет никакого труда проверить, насколько правильны заявления того или иного лица, ищущего ссуды... Столь же легко проверить и назначение, какое ссуда получает в хозяйстве лица, воспользовавшегося ссудой. Для односельчан все жители деревни живут как бы под стеклянной крышей, и все самые интимные подробности жизни каждого всем превосходно известны. При таком близком знакомстве совсем не трудно размещать ссуды без всякого риска их невозвращения. Но имеется и еще одна очень существенная выгода размещения ссуд среди лиц, близко живущих друг от друга. В этом случае чрезвычайно затрудняется для должника уклонение от выполнения им своих обязательств. Неуплата долга одним лицом причиняет ущерб всем членам товарищества, которые имеют возможность тысячами способов дать почувствовать своему односельчанину все недовольство его образом действий. Уклонение от платежа полученной ссуды грозит в этом случае должнику множеством самых серьезных неприятностей» [17, c. 238]. Почетность и безвозмездность административной работы в кредитных кооперативах. Члены кредитного кооператива стремятся получить в нем дешевый кредит. Одним из способов его удешевления является сокращение административных расходов в кооперативе. Анализируя значение данного принципа, А. В. Чаянов отмечал: «Стремясь дать деревне не только кредит, но и кредит дешевый, кредитная кооперация должна всячески стараться удешевить работу своего аппарата. Одним из приемов этого удешевления в системе Райффайзена была бесплатность службы правления товарищества... В мелком товариществе, имеющем небольшой кредитный оборот и обычно функционирующем раз или два в неделю по два или три часа, обязанности члена правления не были обременительны. Ф. В. Райффайзен придал несению этих обязанностей почетный характер и тем позволил сделать эту работу безвозмездной, а кредит значительно более дешевым» [20, с. 147]. М. И. Туган-Барановский отмечал: «если бы служба членов правления оплачивалась по обычной капиталистической мерке, то это привело бы к огромному повышению процентов по ссудам, выдаваемым товариществом, ибо при ничтожном количестве этих ссуд благодаря небольшим размерам товарищества прибавка к расходам товарищества, вызываемая оплатой членов правления, выразилась бы крупным увеличением расходов на каждую ссуду» [17, с. 232]. Крестьянин мог быть членом только одного кредитного кооператива. Членство в двух или более кооперативах не допускалось из-за неизбежной утраты тесной личной связи между кооперативом и его членами. Соответствие пассивных и активных операций кредитных кооперативов. Особенность сельскохозяйственного производства связана с медленным оборотом капитала в агропредприятиях. В связи с этим члены кредитных кооперативов заинтересованы в получении от них долгосрочных кредитов. Источником средств для кредитования в кооперативах Ф. В. Райффайзена являлись преимущественно краткосрочные вклады. Несоответствие характера пассивных и активных операций противоречило основному правилу банковского дела и могло поставить кооперативы на грань банкротства. Для ликвидации несоответствия характера активных и пассивных операций Ф. В. Райффайзен ввел в своих товариществах два правила: при необходимости кооперативы могли прибегнуть к выпуску долгосрочных облигаций; кооператив имел право потребовать от своих членов возврата полученных ими ссуд при условии предупреждения должника за четыре недели.

Однако данные правила на практике использовались чрезвычайно редко. В товариществах фактически вклады оставались на продолжительные сроки, что позволяло кооперативам использовать их для предоставления членам долгосрочных кредитов. А М. И. Туган-Барановский писал: «Товарищества фактически получают капитал на долгие сроки и потому могут выдавать его в ссуду на долгие сроки. Формально же товарищества кредитуют на короткий срок (ибо каждая ссуда может быть истребована обратно в течение месяца), получая вклады на короткий срок.

Требование банковской политики о соответствии банковского актива и пассива фактически совершенно не нарушается, да и формального нарушения нет вследствие указанной статьи устава товарищества, разрешающей досрочное истребование ссуды» [17, с. 243]. Выплата членам кооператива дивидендов не производится. Весь доход кооператива шел на образование резервного фонда, а так как члены не принимали участие в образовании оборотного капитала товарищества, то они не могли претендовать на право участия в прибылях. Они получали только установленный процент на их вклады. Упразднение дивиденда, по мысли Ф. В. Райффайзена, имело двоякое значение: моральное и экономическое. Члены, лишенные права получать дивиденды, не будут смотреть на участие в кредитном товариществе как на путь к обогащению и в силу той же причины будут проявлять благоразумие и осторожность при получении ссуд.

Резервный фонд райффайзеновских кооперативов не мог быть отчужден и оставался их неделимой собственностью. По мнению Ф. В. Райффайзена, резервный фонд должен выполнять двоякое назначение. Во-первых, он должен дать возможность кооперативу с течением времени избавиться от чужого капитала — товарищество, пользуясь этим фондом, получает возможность кредитовать из него своих членов. Во-вторых, при прекращении деятельности кооператива фонд должен быть использован для устройства нового кооператива такого же типа.

Создавая сельские кредитные кооперативы, Ф. В. Райффайзен исходил из того, что в своей деятельности они не должны ограничиваться только совершением кредитных операций. Кредитные кооперативы, по его мнению, должны были стать деревенскими кооперативами самого универсального рода: кроме выдачи ссуд, они должны закупать для своих членов нужные им средства производства, продавать продукты их труда, перерабатывать продукцию за общий счет, организовывать просветительские курсы и лекции. Идеи Ф. В. Райффайзена об универсальном характере деятельности сельских кредитных кооперативов прошли проверку временем. Впоследствии многие кооперативы наряду с кредитованием занимались по поручению и в интересах своих членов снабженческо-сбытовыми операциями, оказывали им маркетинговые и консультационные услуги, содействовали переработке производимой ими продукции.

Принципы функционирования сельских кредитных кооперативов, разработанные Ф. В. Райффайзеном, легли в основу образования подобных товариществ и в других странах. По образцу германских кооперативов кредитная кооперация начала возникать и во многих странах, становясь наиболее популярным и распространенным видом крестьянской кооперации. В 1914 г. только в одной Германии функционировало около 18 000 кредитных кооперативов райффайзеновского типа [17, с. 247].

Кредитные кооперативы Ф. В. Райффайзена в большей степени, нежели шульце-деличевские, были приспособлены к условиям функционирования в эпоху становления капитализма. Именно поэтому его теория в этот период времени получила большее распространение, чем теория Г. Шульце-Делича. Широкое применение на практике теоретических разработок Ф. В. Райффайзена прочно закрепило за ним статус основателя, родоначальника кредитной кооперации в целом. Германские кооператоры уважительно называют Ф. В. Райффайзена «отцом» кредитной кооперации. Кооперативы, основанные на его принципах, способствовали интенсификации сельскохозяйственного производства, широкому развитию фермерства, укреплению позиций аграрного сектора в национальных экономических системах.

Вместе с тем следует отметить, что теоретические положения Ф. В. Райффайзена оказались менее устойчивыми с развитием капиталистических отношений, чем положения теории Г. Шульце-Делича. В силу практической целесообразности многие из них были изменены. В частности, в условиях рыночной экономики, характеризующейся значительным возрастанием конкуренции, кредитные кооперативы объективно заинтересованы в укреплении своей ресурсной базы. В этой связи наличие паевых взносов становится непременным условием их деятельности. Кроме того, для увеличения капиталов кредитные кооперативы ведут операции с ассоциированными членами, которые не принимают участие в деятельности кооператива, а лишь вносят в него свой капитал и получают на него дивиденды. Возможность получения дивидендов на дополнительные паевые взносы сверх минимально установленных размеров предусмотрена во многих кооперативах и для их членов. Значительно возросшие объемы деятельности кредитных кооперативов требуют наличия высококвалифицированного управленческого аппарата и оплаты его деятельности. Во многих кооперативах вместо неограниченной ответственности членов была введена их ограниченная ответственность. При наличии средств современные кредитные кооперативы выдают своим членам потребительские ссуды.

Принципиальные различия кредитных кооперативов шульце-деличев-ского и райффайзеновского типов в настоящее время во многом нивелированы, и принципы их деятельности практически идентичны. Ж. Матук, характеризуя этот процесс, отмечал, что «в Германии существовало две сети кооперативного кредита: сельская сеть, носящая название «Кассы Райффайзена», и городская сеть под названием «Народные банки — фольксбанкен». Принципы их работы в настоящее время весьма близки» [14, с. 153]. Во многих странах кредитные кооперативы шульце-деличевского и райффайзеновского типов входят в региональные и федеральные ассоциации кредитных кооперативов.

Наряду с принципами, непосредственно касающимися специфики осуществляемой деятельности, современные сельские кредитные кооперативы руководствуются и общекооперативными принципами, провозглашенными Международным кооперативным альянсом. Добровольное и открытое членство. Кооперативы - добровольные организации, открытые для всех людей, без дискриминации по социальным, расовым, политическим или религиозным мотивам, которые в состоянии пользоваться услугами кооператива и нести ответственность, связанную с членством в нем. Демократический контроль, осуществляемый членами кооператива. Кооперативы — демократические организации, контролируемые своими членами, которые активно участвуют в формировании политики и принятии решений. Все выборные представители, мужчины и женщины, подотчетны общим собраниям пайщиков. В первичных кооперативах члены имеют равные права при голосовании (принцип «один член — один голос», т. е. вне зависимости от количества или величины пая каждый член кооператива имеет при голосовании только один голос). Кооперативные объединения других уровней также организованы на демократических началах. Участие членов в экономике кооператива. Члены кооператива на равных и демократических началах контролируют его капитал, включая распределение прибыли. Автономность и независимость. Кооперативы — автономные организации самопомощи, контролируемые своими членами. Если они заключают соглашения с другими организациями, включая правительственные, или пополняют свой капитал из внешних источников, то должны это делать только при условии сохранения за членами права демократического контроля и кооперативной автономии. Образование, повышение квалификации и информация. Кооперативы обеспечивают образование и повышение квалификации своим членам, выборным представителям, наемным управляющим и работникам с тем, чтобы они могли более эффективно содействовать развитию своих организаций. Кооперативы информируют общественность, особенно молодежь и политических деятелей, о природе и преимуществах кооперации. Сотрудничество между кооперативами. Развивая сотрудничество в рамках местных, национальных, региональных и международных структур, кооперативы более эффективно обслуживают своих членов и укрепляют кооперативное движение. Забота о местной общине. Уделяя основное внимание нуждам и пожеланиям своих членов, кооперативы должны заботиться об устойчивом развитии местных общин.

Специфика сельскохозяйственной кредитной кооперации определяется спецификой деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов. Они имеют ряд особенностей, которые отличают их, с одной стороны, от других сельскохозяйственных кооперативов, а с другой — от прочих финансово-кредитных учреждений, прежде всего коммерческих банков. Особенности эти заключаются в следующем.

П Кредитные кооперативы не занимаются производственной деятельностью, а функционируют в финансовой сфере. Вся их деятельность связана с использованием денег в различных формах и качествах. Кредитные кооперативы принимают и возвращают сбережения членов и не членов кооператива, выдают членам кооператива займы и принимают погашаемые займы, выплачивают проценты по принятым сбережениям, получают проценты по выданным займам. Кооперативы оперируют денежными средствами своих пайщиков и вкладчиков, не являющихся членами кооператива, используют средства кредитных союзов и коммерческих банков, получают денежные дотации от учреждений, оказывающих содействие развитию сельскохозяйственной кредитной кооперации в стране.

П Кредитные кооперативы являются потребительскими кооперативами. Главная цель их деятельности заключается не в получении прибыли, а в обеспечении пайщиков дешевым и доступным кредитом. В отличие от других сельскохозяйственных кооперативов, деятельность кредитных кооперативов связана с формированием и распределением ссудного фонда кредитного кооператива.

П Кредитные кооперативы являются учреждениями мелкого кредита. Принимая сбережения и выдавая займы, они оперируют незначительными (в сравнении с подобными операциями коммерческих банков) денежными суммами.

Ц Члены кредитного кооператива одновременно выступают в нем в качестве заемщиков и кредиторов. Выступая в качестве заемщика, член кредитного кооператива пользуется его услугами и получает в кооперативе денежную ссуду. Выступая в качестве кредитора, пайщик кредитного кооператива, являясь членом кредитного комитета или голосуя на общих собраниях, принимает решение о возможности выдачи ссуды другому пайщику, выступающему в качестве заемщика.

Поскольку экономические интересы кредиторов и заемщиков различны, то противоречие «кредитор-заемщик» в кредитном кооперативе разрешается путем фиксации в документах кооператива принципов его деятельности и всех условий выдачи кредита. Вступая в кооператив, члены-пайщики уже заранее знают их и могут оценить свои возможности как кредиторов и заемщиков.

Ц Член кредитного кооператива имеет ограниченное право на получение части создаваемого кооперативом продукта — его ссудного фонда. Это обстоятельство объясняется тем, что выдача займов кооперативом производится с учетом оценки кредитоспособности заемщиков. Если кооператив оценивает кредитоспособность как недостаточную, то член кооператива может вовсе не получить заем.

П Кредитные кооперативы могут функционировать и как универсальные учреждения и сочетать свою основную функцию — пайщиков дешевым и доступным кредитом —с другими видами деятельности. В частности, в зарубежных странах получили распространение кредитные кооперативы, оказывающие своим членам снабженческо-сбытовые, маркетинговые и консультационные услуги.