<<
>>

Формы и виды кредитов

Кредитные отношения зародились еще на ранних этапах простого товарного производства и обмена. Простейшей формой кредитных отношений был ростовщический кредит, который предоставлялся мелким производителям под высокие ссудные проценты.

Это часто приводило к полному разорению заемщиков, поэтому к кредиту прибегали только при неотложной необходимости или для оплаты долгов. Однако основной формой финансирования текущей деятельности являлся товарообмен. Развитие кредит получил в условиях рыночной экономики, когда предоставлялся большей частью для удовлетворения предпринимательских потребностей. Многообразие форм предпринимательской деятельности привело к распространению форм и видов кредита.

Обобщенно классификацию кредитов можно представить по таким признакам: по формам и видам; по субъектам кредитования; по срокам предоставления; по цели использования; по наличию обеспечения; по порядку и условиям предоставления. Существует две основные формы кредита: денежная и товарная. В денежной форме выступает банковский кредит— предоставление во временное пользование средств субъектам хозяйствования на условиях возвратности, платности, срочности, и государственный кредит — передача стредств из государственного бюджета в уполномоченные банки для осуществления кредитования предприятий. В товарной форме используется коммерческий кредит — кредитные отношения между отдельными предприятиями, предприятиями и физическими лицами, и лизинговый кредит — объектом кредитных отношений в этом случае является имущество. Субъекты кредитования определяются структурой банковской системы государства. К субъектам относят: предприятие, государство, банки и специализированные финансово-кредитные институты, международные финансово-кредитные институты. Разделение кредитов по срокам предоставления: от 1 года — краткосрочные, от 3 до 5 лет — среднесрочные, свыше 5 лет — долгосрочные.

Отметим положительную тенденцию начала XXI века к увеличению удельного веса долгосрочных кредитов. В зависимости от цели использования основными объектами кредитования выступают: капитальные вложения, производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция и товары, расходы будущих периодов, платежные и расчетные операции с поставщиками и покупателями и другие направления. В обобщенном виде кредитные ресурсы используются для финансирования основных и оборотных фондов. В зависимости от наличия обеспечения кредиты бывают с обеспечением и бланковые. В качестве обеспечения могут выступать: недвижимость, ценные бумаги, товарноматериальные ценности, дебиторская задолженность, права предприятий на интеллектуальную собственность, землю, страховые полисы, гарантии третьих лиц. В зависимости от порядка и условий предоставления кредиты можно объединить в такие группы: прямые, консорциальные, ссуды участия.

В экономической теории рассматриваю три формы, кредита в зависимости от кредитора — государственный, коммерческий и банковский кредит (рис. 14.1).

Государственный кредит — делится на собственно государственный кредит и государственный заем, его основной признак — непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Государство, выступая в роли кредитора, кредитует конкретные отрасли, регионы или коммерческие банки. Одновременно в роли заемщика оно может размещать на фондовом рынке государственные ценные бумаги или займы.

Коммерческий, или товарный кредит — предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров

Рис. 14.1. Формы кредита в зависимости от вида кредитора

с отсрочкой. Инструментом кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.

Назначение коммерческого кредита: ускорение реализации товаров и услуг с целью получения вложенной в них прибыли; получение процентов за предоставление кредита; возможность получения дорогостоящего товара.


Среди наиболее распространенных видов коммерческого кредита следует отметить: Кредит с фиксированным сроком погашения. Кредит с оформлением задолженности векселем, 3. Кредит по открытому счету.

! Отдельного внимания заслуживает потребительский кредит, его отличие от коммерческого в том, что кредит предоставляется в денежной форме для физических лиц на следующие цели: инвестиционные кредиты: на строительство, покупку или ремонт жилья и прочей недвижимости; потребительские ссуды: на приобретение потребительских товаров и услуг; кредиты на развитие личного хозяйства: покупка техники сельскохозяйственного назначения, транспортных средств и прочее; целевые кредиты для отдельных слоев населения: молодым семьям, студентам, пенсионерам.

Банковский кредит — основная форма кредита, которая отображает экономические Отношения между кредитором (банком или кредитно-финансовым институтом) и заемщиком (юридическим или физическим лицом). Свидетельством состоявшихся отношений является кредитный договор.

Среди видового многообразия банковского кредита можно выделить: Бланковый кредит (без обеспечения) под осуществление отдельных хозяйственных операций. Обычно предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание предйриятия. Фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности предприятия и его средствами на расчетном и других счетах в этом же банке. Этот вид кредита предоставляется, как правило, только на краткосрочный период. Использование бланковых кредитов строительными организациями возможно при финансировании временного недостатка собственных средств в текущей деятельности. Овердрафт — предусматривает открытие банком для предприятия контокоррентного счета для учета кредитных и расчетных операций. В кредитном договоре оговаривается контокоррентный лимит, свыше которого предприятия заемные средства по счету не использует.

По отрицательному остатку контокоррентного счета предприятие уплачивает банку установленный кредитный процент; по положительному остатку — банк начисляет предприятию депозитный процент. Кредитная линия — открывается на основании договора, в котором указываются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. Выгодность для предприятия в том, что кредит используется только при возникновении потребности в нем и его размер дифференцированный. Револьверный кредит — предусматривает возможность использования средств, внесенных в качестве погашения кредита, снова в виде займа в течение срока действия кредитного договора. Выплата оставшейся непогашенной суммы основного долга и оставшихся процентов по нему производится по истечении срока действия кредитного договора. Уровень процентной ставки по такому кредиту обычно выше. Онкольный кредит — предоставляется заемщику без указания конкретного срока его использования на краткосрочный период с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора. Ломбардный кредит — может быть получен под залог высоколиквидных активов (векселей, государственных краткосрочных облигаций), которые на период кредитования передаются банку. Размер кредита в этом случае соответствует части стоимости переданных в заклад активов. Ипотечный кредит — выдается под залог недвижимости на приобретение или строительство жилья, покупку земли, и носит долгосрочный характер. Является наиболее надежным для кредитора. Заемщик, передающий в залог имущество, обязан застраховать его в полном объеме в пользу банка.

Основной задачей развития ипотечного кредитования является разработка и внедрение эффективных и надежных правил и процедур его применения, а также создание вторичного рынка ипотечных жилищных кредитов путем приобретения прав банков и иных кредитных организаций по ипотечным жилищным кредитам и последующего выпуска ценных бумаг, обеспеченных приобретенными правами по ипотечным кредитам.

Предполагается развитие возникших в предшествующий период новых схем кредитования, позволяющих улучшить свои жилищные условия более широким слоям населения: кредит, позволяющий заемщику использовать стоимость имеющейся у него приватизированной жилой единицы при покупке нового жилья;

,              • кредит на ремонт и благоустройство жилья; кредиты товариществам собственников жилья на ремонт и обновление мест общего пользования в кондоминиумах. Ролловерный кредит — вид долгосрочного кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Рекомендуется применять в условиях высокой инфляции и частой смены учетной ставки центрального банка. Консорциумный кредит — предусматривает привлечение к кредитованию одного клиента (крупного проекта) консорциума банков. За организацию консорциумного кредита банк, обслуживающий клиента, получает определенное комиссионное вознаграждение. 

<< | >>
Источник: под ред. Ю. Ф. Симионова.. Экономика строительства. 2009

Еще по теме Формы и виды кредитов:

  1. ЛЕКЦИЯ 5. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  2. ГЛАВА 16 ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  3. ГЛАВА 16 ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  4. ТЕМА 5. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  5. 5.3. Формы и виды кредита
  6. 14.4. Формы и виды кредитов
  7. 7.2. Формы и виды кредита
  8. 5. 3. Формы и виды кредита
  9. 2.4. Классификации кредита: формы и виды
  10. 1.3. Формы и виды кредита, методы кредитования
  11. Формы кредита и виды ссуд во взглядах различных экономистов
  12. ВИДЫ КРЕДИТОВ И ПРИЗНАКИ ИХ ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ (ЦЕЛЬ КРЕДИТА, ОБЪЕКТЫ И СУБЪЕКТЫ КРЕДИТА, СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ, СРОКИ, ПЛАТНОСТЬ)
  13. Раздел II. Кредит и кредитная система Глава 5. Сущность и формы кредита
  14. ВОПРОС: Необходимость и сущность кредита как экономической категории. Формы кредита
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -