<<
>>

1.2. Общегосударственная платёжная система и её структура

Как мы выяснили, функционирование денег и осуществление ими функции платежа происходит по установленным правилам в рамках соответствующих платёжных систем.

7 см.

определение общегосударственной платёжной системы в п. 1.2. диссертации

Вместе с тем само понятие платёжной системы весьма расплывчато. Современные авторы к платёжным системам относят расчёты по счетам в центральном банке страны, расчёты с использованием пластиковых карт или денежных суррогатов в Internet, межбанковские и внутрибанковские расчёты и другие расчётные схемы. Действительно, все перечисленные системы являются платёжными и указывают на отдельные уровни единой общегосударственной платёжной системы.

Для определения понятия общегосударственной платёжной системы, прежде всего, нужно выяснить сущность двух базисных терминов «платёж» и «система».

В экономической литературе ведётся дискуссия по поводу значений терминов «платёж» и «расчёт». В настоящее время отсутствуют их однозначные определения. Одни авторы утверждают тождественность понятий «платёж» и «расчёт» (например М.П. Березина8). Другие доказывают ошибочность их отождествления, (к примеру, А.М. Тавасиев9).

Действительно, точное определение данных понятий в рамках исследуемой темы необходимо, поскольку определение базисных терминов лежит в основе корректности последующего теоретического исследования и практических рекомендаций.

С одной стороны, следуя логике рассуждения, предложенной А.М. Тавасиевым, можно противопоставить указанные выше понятия. Ведь основное значение слова расчёт, рассчитать - произвести исчисление чего-нибудь, учесть данные или возможности чего-нибудь10.

Употребление в экономическом смысле термина «расчёты» может иметь два толкования: 1) как процесс подсчёта сумм подлежащих уплате одними субъектами другим; 2) процесс расчёта за поставленные товары и услуги.

Но в последнем случае подразумевается оплата - погашение долга, то есть именно платёж. Таким образом, утверждает А.М. Тавасиев «расчёт» как особое понятие, не дублирующее другие, имеет смысл лишь в пределах первого толкования (процесс подсчёта сумм к уплате).

Учитывая, что для того чтобы подсчитать сумму к оплате (сумму долга) деньги сами по себе не нужны, расчёты не могут быть ни «наличными», ни

8 Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчётов // Банковское дело, 1988. № 8. С.340

9 Тавасиев А.М. К вопросу о содержании понятий «расчёты» и «платежи» // Бизнес и банки,

2000. № 9.

10 Ожегов С.И. Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка - 2-ое изд., испр и доп. - М.: СТЕРЕОТИП, 1994 С.286

«безналичными». Для проведения расчётов экономическим субъектам нужно лишь знать в какой валюте они будут проводиться и существующий масштаб цен. Следовательно, теряют смысл такие понятия как «расчётный счёт», «безналичные расчёты», «расчёты платёжными требованиями» и т. д.

В зарубежных литературных источниках также выделяются два понятия, однако утверждается их смысловое равенство: 1) расчёт (sattlement) - как «процесс урегулирования взаимных расчётных претензий»; «обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств», 2) платёж (payment) - безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю»; «акт, которым хозяйствующий субъект освобождается от долга». То есть, в английском языке также не наблюдается прямого противопоставления данных понятий.

Экономическая энциклопедия определяет понятие «расчёт» через понятие «платёж». Расчёты - погашение обязательств посредством осуществления платежей; расчёты могут производиться наличными деньгами (наличные расчёты) или через банки (безналичные расчёты)11.

Большой экономический словарь, наоборот, при определении платежа ссылается на расчёты. Платёж - «денежные средства, которые уплачиваются за приобретённые товары, за используемые ресурсы, за предоставленный кредит в виде установленных законом взносов, в форме расчётов по обязательствам»12.

Учитывая, что в российской экономической литературе преобладает позиция о полной идентичности рассматриваемых понятий, для целей настоящего исследования мы исходим из смысловой адекватности, соответствия понятий «платеж» и «расчёт».

Далее следует определить, что должно представлять собой образование,

11 Экономическая энциклопедия.

- М.: «Издательство «Экономика», 1999. - С.1054

12 Большой экономический словарь. - М.: Книжный мир, 1999. - С. 895

27

Экономика состоит из множества разноуровневых и разнокачественных систем15. Причём экономическая система (всегда открытая система) - это образование, представляющее собой единую организационную структуру, внутренние элементы которой взаимосвязаны и совместно функционируют, а внешние границы динамичны, благодаря прямым и обратным связям.

Любую экономическую систему принято относить к разряду управляемых, то есть изменяющих свои параметры под влиянием внешних обстоятельств (действующего законодательства, системы финансово-кредитного механизма, изменений денежно-кредитной и проводимой налоговой политики, действующей системы контроля и т.п.).

Одной из сложнейших экономических систем является платёжная система. В современной экономической науке платёжную систему обычно определяют как «набор механизмов, осуществляющий перемещение денежных фондов»16; «совокупность правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег»17; «механизм перевода средств от одного лица к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность

18

участников» .

По нашему мнению, существующие определения платёжной системы не отвечают принципу системного подхода: являются слишком общими (определение Долана Э.); выдвигают на первый план в её составе технологический аспект (определение Саммерса Б. Д.); технико-правовой аспект (определение Рабогашвили П. С.). Существующие определения, так или иначе, описывают важный, но всё-таки лишь сектор платёжной системы, опосредованный государственными органами в части функционирования

15Бард В.С. Финансово-инвестиционный комплекс. - М.: Финансы и статистика, 1998. - С. 7.

16 Д о л а н Э. Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмп-белл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно- кредитная политика. - М.: 1991. - С. 16.

17 Платежная система: структура, управление и контроль /Под ред.

Саммерса Б. Д.- М.: 1993. -

1С8. 11.

18 Рабогашвили П.С. Платёжная система РФ. - М.: ЦПП ЦБ РФ, 1998. - С.7 только безналичных расчётов, опуская существование налично-денежных платежей, причину возникновения и существования

платёжной системы, её активную роль и взаимодействие с экономическими процессами.

Исследование проблем функционирования платёжной системы неразрывно связано со многими экономическими и неэкономическими науками (от кибернетики и информатики до психологии и социологии). В первую очередь такое своеобразие исходит от первопричины возникновения платёжа и платёжной системы - взаимоотношений между людьми.

Таким образом, учитывая всё вышесказанное, можно сформулировать наиболее, на наш взгляд, целостное, научно обоснованное определение.

Общегосударственная платёжная система - это совокупность денежных отношений экономических субъектов по поводу выполнения платёжных обязательств; организаторов и участников, подчиняющихся единому законодательству и объединённых единым экономическим пространством; утверждённых правил, инструментов и процедур, регламентирующих централизованное или децентрализованное поведение участников.19.

В соответствии с принципами системного подхода, исходя из данного нами определения, рассмотрим элементы, свойства, связи и структуру общегосударственной платёжной системы.

Элементами общегосударственной платёжной системы являются: -

отношения экономических субъектов, лежащие в основе возникновения платежей; -

платёжные средства во всех формах, использующиеся для расчётов; -

институты, осуществляющие организацию и проведение платежей;

19 Нариков Г. С. Об определении понятия платёжной системы. Сборник научных статей. -Хабаровск, РИЦ ХГАЭП, 2001. - С. 22

- механизмы, правила и процедуры осуществления платежей на всех уровнях общегосударственной системы.

Специфика свойств платёжной системы определяется её составными элементами и особенностью их взаимодействия, которые регулируются специфическими законами и юридическими нормами, регламентируемыми государством.

К свойствам, которыми обладает императивная платёжная система, относятся:

1. Целостность платёжной системы.

Платёжная система не является совокупностью случайных элементов.

В неё включаются только элементы, отвечающие определённым критериям.

2. Универсальность.

Наличие различных взаимоликвидных (то есть обеспечивающих относительно свободную их трансформацию друг в друга) платёжных инструментов (наличные деньги, безналичные деньги, электронные деньги, чеки, векселя и тому подобное в соответствии с классификацией, данной нами в п. 1.1 работы).

3. Стабильность платёжной системы.

Она выражена устойчивостью к политическим и экономическим катаклизмам, а также сроками существования конкретных платёжных инструментов.

4. Безопасность платёжной системы.

Она занимает особое место в системе экономической безопасности страны.

5. Эффективность функционирования платёжной системы.

Она определяется скоростью осуществляется платёжной операции при использовании любого из инструментов системы, уровнем издержек обращения и операционных издержек.

Платёжная система имеет внутренние и внешние связи обеспечивающие её целостность и взаимодействие с окружающей экономической средой.

Внутренние связи платёжной системы выражены взаимным переливом (конвертацией) различных платёжных средств и наличием механизмов этого перелива во внутренних подсистемах.

Определим внешние связи платёжной системы. Платёжная система напрямую связана: а) с денежной системой, ибо субъектами рынка используются деньги как средство платежа; б) с валютной системой, поскольку нельзя игнорировать платежи в иностранной валюте, осуществляемые в рамках межгосударственных, банковских и корпоративных контрактов; в) с прочими системами, имеющими отношение к обращению (функционированию) денег.

По структуре платёжная система является многоуровневой. На её вершине находится центральный банк, на нижнем уровне - коммерческие банки и клиринговые учреждения.

Для осуществления более детального анализа рассмотрим классификацию платёжных систем по следующим критериям.

По иерархии, или степени подчинения.

Различают централизованные (строго иерархические) системы, где каждая группа участников нижнего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников (участником) более высокого ранга, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных.

Классический пример децентрализации - сеть прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками без участия центрального банка и клиринговых палат.

По условиям приёма участников.

Существуют системы с равными требованиями и одинаковым доступом всех участников. Например, в расчётно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального банка РФ всем банкам открываются корреспондентские счета на равных условиях. В некоторых системах принимаются только крупные, хорошо зарекомендовавшие себя коммерческие банки, а уже в этих банках открывают корреспондентские счета более мелкие банки. Таким примером являются негосударственные клиринговые палаты. По способу резервирования средств.

В одних случаях операции проводятся только после предварительного депонирования средств участниками на отдельных счетах, а в других - этого не требуется, то есть расчёты начинаются с нуля. В основном все платёжные системы работают при условии наличия определённых кредитовых остатков на корреспондентских счетах участников.

По способу осуществления окончательного расчёта.

Системы расчётов на валовой основе (брутто) - расчёты по межбанковским платежам осуществляются индивидуально по каждой отдельной операции по зачислению и снятию средств со счёта. Системы расчётов на чистой основе (нетто) позволяют произвести взаимозачёты (клиринг) между участниками.

По размерам сумм и срочности платежей.

Различают системы, где все платежи производятся на равных условиях, независимо от суммы и срока. Такой порядок существует в настоящее время в российской платёжной системе. Вместе с тем во многих странах существуют специальные системы перевода крупных и срочных платежей по межбанковским сделкам. Такие системы работают с использованием развитой национальной сети коммуникаций, они особо защищены и, как правило, управляются центральными банками. Мелкие платежи осуществляются с помощью других систем, рассчитанных на проведение большого количества низкостоимостных платежей.

По возможности предоставления кредита.

Одни платёжные системы предусматривают прекращение расчётных операций при недостаточности средств на счетах участников. В других системах возможно предоставление кредита на разные, но всё-таки относительно короткие сроки, что позволяет обеспечить бесперебойное функционирование системы.

Представленные критерии позволяют довольно детально исследовать существующие платёжные системы, однако мы считаем необходимым использование ещё одного критерия - государственного участия в платёжных системах. Данный критерий позволяет выделить в структуре общегосударственной платёжной системы «императивную» и «диапозитивную» части.

Термин «императивность» получил достаточно широкое распространение в экономической и особенно юридической науке. Этот термин применительно к анализу сущности категории «социалистические финансы» применял в начале 70-х годов ХХ века известный советский учёный Э. А. Вознесенский.

Дальневосточными экономистами, проф. Ю.В. Рожковым и В.В. Грицаенко, этот термин использован применительно к раскрытию сущности императивных и доместических денег20. Подтверждением экономической необходимости и признанием устойчивости употребления данного термина в экономической сфере является также введение с 1995 г. в Хабаровской государственной академии экономики и права (ХГАЭП) курса «Императивный аудит», под которым понимается обязательный аудит, правила, нормы и стандарты которого строго регламентированы и обеспечиваются органами государственного контроля (Министерством финансов РФ, Министерством по налогам и сборам РФ и др.).

20 Грицаенко В.В., Рожков Ю.В. Управление финансовыми потоками коммерческих банков. -Хабаровск, «Интелл», 1997. С. 12-18.

Теория государственного управления также широко использует термин «императив» для описания процесса регулирования основанного на нормах. Будучи правилом поведения, норма определяет поведение экономических субъектов. Изменение нормы (прямое регулирование) рассчитано на возникновение новых и/или изменение существующих общественных отношений.

Таков самый общий алгоритм раскрытия понятия «норма». За ней скрываются сотни неодинаковых последствий. В норме не могут быть предвидены все варианты поведения участников отношений, но только основные из них, типичные, чаще всего встречающиеся. А за их пределами всегда остаются отношения, поведение, непосредственно данной нормой не регулируемые.

В любом обществе, любой стране, при любом общественно-политическом строе существуют отношения, непосредственно регулируемые нормами, так и отношения, непосредственно ими не регулируемые.

Стремление к детальному регулированию, к предписанию конкретного поведения участников общественных (в том числе и экономических) отношений отличает императивный21 подход. Стремление к регулированию лишь основных линий поведения, предоставление значительной свободы участникам общественных отношений, отказ от тщательной и детальной регламентации свойственны диспозитивному22 подходу.

Строго говоря, государство в лице его органов управления может дать участникам общественных отношений только одно из трех указаний (в отдельности или в совокупности):

21 Императив (от лат. imperativus - повелительный), требование, приказ, закон. У И. Канта в «Критике практического разума» - общезначимое нравственное предписание.

22 Диспозитивность (от лат. dispone - располагаю, устраиваю), один из основных демократических принципов гражданского процесса, означающий возможность для участвующих в деле лиц свободно распоряжаться своими материальными и процессуальными правами. -

поступайте только так (предписание); -

только так не поступайте (запрет); -

поступайте, как сочтете нужным (дозволение).

Предписание - типичный приём императивного регулирования. Оно хорошо выражается формулой: «всё, что не разрешено - запрещено». Запрет -приём диспозитивного регулирования: при запрете, свобода поведения начинается за пределами конкретного запрета. При дозволении участники общественных отношений свободны поступать, как считают нужным, свобода поведения в данном случае вообще не ограничивается. Дозволение является приёмом диапозитивного регулирования, то есть, фактически, отсутствия регулирования, которое хорошо выражается формулой: «всё, что не запрещено - разрешено».

В чистом виде эти подходы редко встречаются. В экономике мы всегда имеем дело с синтезом, взаимопереплетением императивного, диспозитивного и диапозитивного регулирования. Можно говорить лишь о тенденциях, о преобладании того или иного способа регулирования над другим.

Соответственно, в структуре общегосударственной платёжной системы мы считаем необходимым выделение её императивной и диапозитивной частей.

Императивная платёжная система - сектор платёжной системы страны, в котором абсолютизирован и жёстко регламентирован порядок функционирования, оформления, организации проведения платежей.

Императивная платёжная система состоит из безналичной платёжной системы и налично-денежной платёжной системы. Она развивается в соответствии с принципами экономической безопасности страны и риски по её функционированию полностью несёт государство.

Диапозитивная платёжная система - сектор платёжной системы, который не подвержен прямому государственному регулированию.

36

Диапозитивная платёжная система состоит из квази-денежной и электронно-денежной платёжной системы.

Диапозитивная платёжная система находится за пределами императивной (вне зоны прямого влияния государства) и развивается по технико-экономическим предпочтениям и правилам, установленным экономическими субъектами в ней участвующими. Риски по её развитию несёт корпоративный сектор, а именно организаторы системы и её участники.

Рассмотрим структуру общегосударственной платёжной системы по признаку присутствия государственного регулирования (см. рис. 1.2).

Общегосударственная платёжная система должна строится на принципе иерархии, заложенном в основу построения банковский системы страны. Поэтому на вершине находится государственная безналичная платёжная система, функционирование которой обеспечено Центральным банком.

Связи между различными платёжными системами выражены на схеме двусторонне направленными стрелками, что объясняет взаимодействие систем и взаимную конвертацию их инструментов.

Используемые платёжные инструменты указаны в рамках. Пунктирной линией произведено выделение в общегосударственной системе императивной и диапозитивной частей.

Рассмотрим более подробно составляющие императивной платёжной системы.

Безналичные платёжные системы появились всего 400 лет назад. В процессе своего функционирования они не используют наличные деньги, а основаны исключительно на использовании безналичных денег.

Функционирование безналичной платёжной системы основано на ряде принципов: 1.

Наличие посредника для проведения расчётов. 2.

Наличие счетов для отражения расчётных операций. 3.

Наличие системы записи по счетам: система двойной записи бухгалтерского учёта. 4.

Перевод денежных средств на основе платёжных документов: платёжного требования, аккредитива, платёжного поручения, инкассового поручения.

Безналичная платёжная система является системой платежей по счетам. Именно на счетах организацией-посредником осуществляется учет прав на денежные средства участников безналичной платёжной системы.

38

39

По прямым корреспондентским счетам могут выплачиваться проценты. Однако в отдельных странах выплата процентов по этим счетам запрещена. Данное положение объясняется тем, что основное назначение корреспондентского счёта - проведение банками расчётных операций по поручениям клиента, а не накопление и сбережение средств. В зависимости от договоренности между банками-корреспондентами за ведение корреспондентских счетов может взиматься комиссия.

Следующим видом корпоративных платёжных систем являются расчёты между филиалами одной кредитной организации. Схема прохождения платежа при межфилиальных расчётах осуществления представлена на рис. 1.5.

Рис. 1.5. Схема осуществления платежа в корпоративной безналичной платёжной системе через счета межфилиальных расчётов

Специфическим видом платёжных систем, отличающимся от вышепредставленных, являются корпоративные платёжные системы с участием небанковских кредитных организаций (клиринговых палат).

Данные расчёты производятся на нетто основе, при этом клиринговая палата не проводит последовательно поступившие платежи, а накапливает их в течение определённого периода для последующего взаимозачёта встречных обязательств.

40

Необходимость создания клиринговых учреждений связана с тем, что открывать коммерческим банкам свои корреспондентские счета напрямую во всех банках технически сложно и нерентабельно, так как для этого банки должны располагать временно свободными реальными собственными ресурсами.

Возможность широкого применения зачётных операций при осуществлении межбанковских расчётов основана на том, что каждый банк может одновременно выступать как получатель и как плательщик денег.

Схема прохождения платежа при расчётах через клиринговые палаты представлена на рис. 1.6.

Клиринговые расчёты могут осуществляться через сеть специализированных организаций или крупных коммерческих банков.

В России первые клиринговые палаты созданы в 1992 г.: Московский клиринговый центр, Центральная расчётная плата. В России также широко используется внутрибанковский клиринг. Клиринговые центры созданы на базе крупных коммерческих банков, в том числе и на базе Сбербанка России.

41

Рассмотрение платёжных подсистем позволяет выявить ещё один критерий классификации общегосударственной системы: по виду носителя стоимости. В соответствии с данным критерием мы можем выделить в общегосударственной платёжной системе два сегмента: с вещественным и виртуальным носителем (см. рис. 1.7).

При этом необходимо уточнить, что современное развитие расчётных отношений в мире связанно с увеличением доли расчетов, проедённых через платёжные системы с виртуальным носителем, и соответствующим сокращением расчётов с использованием платёжных средств с вещественным носителем.

Теперь, когда мы выяснили, что такое общегосударственная платёжная система, выделили в её структуре императивную и диапозитивную части, детально изучили её инструменты мы можем переходить к анализу роли государственных органов управления в организации общегосударственной платёжной системы.

<< | >>
Источник: Нариков Геннадий Сергеевич. ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА И РАЗВИТИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЕЙ ДЕНЕГ / Диссертация. 2001

Еще по теме 1.2. Общегосударственная платёжная система и её структура:

  1. Нариков Геннадий Сергеевич. ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА И РАЗВИТИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЕЙ ДЕНЕГ / Диссертация, 2001
  2. 1.2.  Организация и структура платежной системы
  3. Структура платежной системы
  4. § 3. Структура платежной системы
  5. 4. 1. Понятие платежной системы и ее структура
  6. 1.2. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
  7. 19.3. Платежная система и ее структура в современной России
  8. 2.1. Наличные и безналичные деньги в структуре императивной платёжной системы
  9. ГЛАВА 3 НАЦИОНАЛЬНЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ И МЕЖДУНАРОДНЫЕ КАРТОЧНЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ
  10. 4. Платежный баланс. Структура платежного баланса. Неравновесие платежного баланса, причины возникновения и проблемы урегулирования
  11. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА. ЭЛЕМЕНТЫ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
  12. разработка проблем структуры экономической систем: система категорий политической экономии социализма как ключ к структуре экономических систем