<<
>>

5.3. Формы и виды кредита

Форма кредита — это разновидности кредита, вытекающие Из сущности кредитных отношений. Структура кредита включа- ет кредитора, заемщика и ссуженную стоимость (рис. 5.4).

Товарная форма Денежная форма Смешанная форма

? Ссуженная < стоимость S et

ш ?! Статус кредитора, Q. го в заемщика а о 2 Целевая потребность Q. заемщика в Другие

признаки Банковская форма Коммерческая форма Г осударственная форма Международная форма Г ражданская (личная) форма

Производительная форма Потребительская форма

Прямая и косвенная форма | Явная и скрытая форма |

Основная и дополнительная форм« Развитая и неразвитая форма j

Рис.

5.4. Классификация форм кредита 1

Товарная форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита товары передаются взаймы. IIpi| этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают erd возврат. Товары используются в экономическом обороте, а noraj шаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственности заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов. I Денежная форма кредита — классическая форма кредита; означает, что взаймы предоставляются временно свободные де| нежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от си1 туации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Дан* ная форма кредита используется как государством, так и физичек скими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это ког: да кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньга ми или наоборот. Данная форма кредита характерна для развив вающихся стран.

Банковский кредит. При данной форме кредита использу ется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляете! исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющИ; ми лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций.

Сфера применения этого кредита значительно шире коммерческого.

Банковская форма кредита имеет следующие особенности: в банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом сколько привлеченными ресурсами; в банк ссужает незанятый капитал; в банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как ка1 питал.

В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может иметь товарную, денежную и вексельную формы.

Инструментом коммерческого кредита чаще всего является вексель.

Коммерческий кредит отличается от банковского следующими признаками: 1.

В роли кредитора выступает некредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров или услуг. 2.

Следует различать государственный кредит от государственного займа, где государство выступает в качестве заемщика. 3.

Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента. 4.

Плата за кредит чаще всего включается в цену товара. 5.

Объектом кредита является товарный капитал, а не денежный.

Характерной чертой коммерческого кредита является включение цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги, которая, как правило, ниже банковского процента. В России данная форма не получила широкого распространения из-за кризиса в сферах производства, высокого уровня инфляции, снижения доверия между субъектами кредитных отношений.

Государственный кредит. Основной признак — участие государства или местных органов власти различных уровней. Государственный кредит предоставляется за счет бюджетных средств.

В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование: 1)

конкретных отраслей или регионов; 2)

коммерческих банков; 3)

целевых программ международных отношений.

Международный кредит — совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосред- Ственными участниками которых являются государство и меж- «і

дународные финансовые институты (МВФ, МБРР и др.) Отличи тельным признаком является принадлежность одного из участ ников кредитных отношений к другой стране.

При смене режимов новые власти не всегда признают обяза тельства своих предшественников. Для содействия государства и коммерческим кредиторам в решении данной проблемы создаі ны клубы международных кредиторов: Парижский клуб объедим няет государства-кредиторы, в Лондонский клуб входят между] народные коммерческие кредиторы.

Гражданская форма кредита (частная, личная, ростовщическая). Данная форма кредита была первой в истории кредита существовала в товарной форме, затем получила развитие и в д< нежной форме. Она носит ростовщический характер. Этот креди' реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а такжі хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующе] лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысоки! ми ставками ссудного процента и зачастую криминальными ме! тодами взыскания с неплательщика.

Данная форма кредита может носить и дружеский характері Он основан на взаимном доверии и не сопровождается заключеі ниєм договора. Используются долговые расписки, имеющие нота* риальные удостоверения. ]

Производительный кредит предоставляется на предприни! мательские цели: расширение объема производства, работ, услуїі активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факти ров производства, повышение уровня жизни населения.

Потребительский кредит. Характерной чертой потреби тельского кредита являются отношения как денежного, так и то варного капитала, причем потенциальными заемщиками выступают физические лица.

В отличие от производительной формы этот кредит ИСПОЛЬЗУ] ется населением на цели потребления, он не направлен на созда' ние новой стоимости.

Кроме того, кредит можно классифицировать и по другим при' знакам. Так отмечается финансовая форма кредита, прямая и кос венная, явная и скрытая, основная и дополнительная, развитая неразвитая.

Финансовый кредит используется для проведения операций с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, разлиЧ1 ными инструментами рынка ссудных капиталов. Он способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без посредников.

Косвенная форма кредита предусматривает взятие ссуды для кредитования других субъектов. Обычно это используется при кредитовании покупки сельскохозяйственных продуктов.

При явной форме кредита понимается кредит по заранее оговоренной цели. К новым формам кредита относятся лизинговый кредит и ряд других.

Основная форма кредита — это денежный кредит, в то время как товарный кредит является уже дополнительной его формой.

Развитая и неразвитая форма кредита характеризует степень его развития. К неразвитой форме кредита можно отнести ломбардный кредит.

Рассмотрев формы кредита, можно проанализировать их виды.

Вид кредита — это более детальная характеристика кредита, характеризующая внешность, видимый облик. Единых мировых стандартов классификации видов кредита не существует (табл. 5.3).

Таблица 5.3

Наиболее общие признаки классификации видов кредита Признак Вид кредита Цель кредита Целевой кредит Нецелевой кредит Объект кредита Кредит под товарно-материальные ценности Кредит под производственные затраты Кредит под сезонные работы Кредит под кассовый разрыв Субъект кредита Промышленный кредит Сельскохозяйственный кредит Торговый кредит Межбанковский кредит Межгосударственный кредит Способ обеспечения кредита Обеспеченные кредиты Необеспеченные кредиты

Кредиты под гарантию и поручительство (бланковые), страхование Срок кредита Краткосрочные кредиты Среднесрочные кредиты Долгосрочные кредиты

Кредиты с нефиксированным сроком погашения (онкольный) Платность кредита Процентный кредит Беспроцентный кредит

Продолжение табл. 5.І Признак Вид кредита 1 Размер кредита Крупный кредит 1 Средний кредит 4 Мелкий кредит Способ выдачи Компенсационный кредит * Платежный кредит * Метод погашения Кредиты, погашаемые в рассрочку (частями) < Кредиты, погашаемые единовременно Кредиты, погашаемые на определенную дату 5.4. Механизм кредитования

Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды.

Совокупность организационно-технических приемов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд, представляет собой механизм кредитования, включающий выбор объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование ссудных счетов, способ погашения кредита.

Рыночный механизм хозяйствования предлагает самим предприятиям определять потребности в заемных средствах. Основные условия и правила предоставления и возврата кредита называются принципами кредитования (рис. 5.5). К Целевой характер Z

CQ Договорная основа О

I-

S Возвратность ф Срочность * Л

с

S Платность I

S

о. Обеспеченость С Дифференцированный подход Рис. 5.5. Основные принципы кредитования

Целевой характер кредита означает, что кредитование осуществляется в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита. Целевой характер кредита фиксируется в кредитном договоре и является объектом контроля банка.

Договорная основа кредита. Раньше договорная основа носила формальный характер. Только когда возникли коммерческие стимулы, когда и банк, и его клиенты ощутили последствия нарушения соглашения, кредитный договор становится той силой, которая укрепляет ответственность как кредитора, так и заемщика.

Возвратность кредита означает, что после его использования необходимо вернуть ссуженную стоимость. Через возвратность реализуется сущность кредита как стоимости, отданной взаймы. Возвратность кредита на макроуровне обеспечивает процесс общественного воспроизводства необходимыми денежными ресурсами, способствуя его качественному и количественному росту.

Срочность кредита означает, что взятая ссуда должна быть возвращена в установленные сроки и в том порядке, которые закреплены в договоре. Несоблюдение сроков возврата кредита дает возможность применять штрафные санкции.

Обеспеченность кредита означает, что возврат ссуды заемщиком дополнительно должен быть гарантирован наличием у него материальных ценностей, поручительством третьих лиц и т. д. Соблюдение данного принципа уменьшает риск получения убытков кредитором.

Дифференцированный подход при кредитовании означает различные условия выдачи кредита, т. е. кредиты должны предоставляться тем субъектам хозяйствования, финансовое положение которых способствует их своевременному возврату. Соблюдение данного принципа позволяет учесть как общегосударственные интересы, так и интересы кредитора и заемщика.

Платность кредита. Банки, являясь коммерческими предприятиями, имеют целью получение прибыли, в связи с чем банковские ссуды являются платными. Платность кредита выражает хозяйственный расчетный статус банка. Данный принцип обеспечивает банку стабильное хозрасчетное существование, а предприятию — эффективность использования собственных и заемных средств. Реализация данного принципа проходит через механизм установления ссудного процента.

Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика в результате передачи во временное пользование ссудных средств.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется ставкой (нормой) процента.

Ставка (норма) процента — это отношение годового дохода получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставляемого креч дита.

На величину процентной ставки оказывают влияние многие факторы, среди которых основными являются рыночные силы, государственное регулирование, инфляция.

Для соблюдения принципов кредитования необходимы следу- ющие условия: соблюдение требований, предъявляемых к базо вым элементам кредитования; совпадение интересов обеих сто рон кредитной сделки; наличие возможностей как у кредитора,! так и у заемщика выполнять свои обязательства; соблюдение принципов кредитования; возможность реализации залога и на личие гарантий; обеспечение коммерческих интересов банка; планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Вопросы для повторения 1.

Назовите экономические основы, при наличии которых возникают кредитные отношения. 2.

Назовите правовые основы, при наличии которых возникают кредитные отношения. 3.

В чем различие кредитных и денежных отношений? 4.

Из каких элементов состоят кредитные отношения? 5.

Назовите отличия кредитора и заемщика. 6.

Что такое ссуженная стоимость, каким образом происходит движение ссуженной стоимости? 7.

Дайте определение кредита как экономической категории. 8.

Назовите функции кредита и охарактеризуйте их. 9.

Дайте характеристику источникам ссудного капитала. 10.

Какую структуру имеет рынок ссудных капиталов, дайте его краткую характеристику. 11.

Назовите участников рынка ссудных капиталов. 12.

Какие формы и виды кредита вы знаете? 13.

Дайте характеристику основным принципам кредитования. 14.

Какие условия необходимы для соблюдения принципов кредитования?

<< | >>
Источник: М.П. Владимирова, А.И. Козлов. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. — 2-е изд., стер, — М.: КНОРУС, 2006. — 288 с.. 2009

Еще по теме 5.3. Формы и виды кредита:

  1. ЛЕКЦИЯ 5. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  2. ГЛАВА 16 ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  3. ГЛАВА 16 ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  4. ТЕМА 5. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  5. Формы и виды кредитов
  6. 14.4. Формы и виды кредитов
  7. 7.2. Формы и виды кредита
  8. 5. 3. Формы и виды кредита
  9. 2.4. Классификации кредита: формы и виды
  10. 1.3. Формы и виды кредита, методы кредитования
  11. Формы кредита и виды ссуд во взглядах различных экономистов
  12. ВИДЫ КРЕДИТОВ И ПРИЗНАКИ ИХ ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ (ЦЕЛЬ КРЕДИТА, ОБЪЕКТЫ И СУБЪЕКТЫ КРЕДИТА, СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ, СРОКИ, ПЛАТНОСТЬ)
  13. Раздел II. Кредит и кредитная система Глава 5. Сущность и формы кредита
  14. ВОПРОС: Необходимость и сущность кредита как экономической категории. Формы кредита
  15. 6. Международный кредит. Сущность, основные функции и формы международного кредита
  16. Формы и функции кредита