>>

1.1. Экономическая категория «деньги» и денежные носители как элементы платёжной системы

Изучение любого явления, в том числе и экономического, осуществляется посредством исследования его функций, роли и назначения в рамках конкретной действительности.

Наука может объективно отражать последнюю только находясь в динамике. Она не может долгое время безоговорочно принимать постулаты, которые были доказаны и общеприняты ранее.

Уходят в прошлое воззрения Смита, Рикардо, Маркса, Кейнса, Фридмена и других известных учёных-экономистов, оставивших в качестве научного наследия их умение оценивать конкретную экономическую ситуацию, формулировать выводы, дополняющие и отвергающие предыдущих авторов, которые жили в других социально-политических условиях. Это в полной мере можно отнести к сущности денег, их функциям, особенностям проявления и участию в платёжных системах в качестве носителей стоимости.

Товарообменные отношения с момента их зарождения объективно тяготели к поиску и формированию удобного, приемлемого инструмента, способного решить проблемы парного и многостороннего совпадения потребностей, который мог быть всеобщим эквивалентом на рынке. Данным инструментом стали деньги, функционирующие сначала на локальных, а затем и мировых рынках.

1 Финансы, денежное обращение и кредит Учебник. / Под редакцией В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: «Проспект», 2000. С. 93.

Экономическая наука знает множество определений денег. Приведём лишь некоторые, наиболее распространённые. Одно из самых простых: деньги - мера стоимости. Они же - универсальный товар1. А суть товара - материализация

(овеществлённость) человеческого труда. Таким образом, с полным правом можно вроде бы сказать: деньги - мера стоимости - всеобщий товар -материализация человеческого труда. Данное определение появилось со времён А. Смита и до настоящего времени поддерживается сторонниками трудовой теории стоимости.

Представленное определение даёт не совсем полное, но достаточно ясное представление о современных деньгах.

Однако в действительности, если в товаре, над которым работал человек, овеществлён (материализован) абстрактно его труд, то есть определённое количество часов или дней, что он потратил на него, то о деньгах такого не скажешь, поскольку они не заключают в себе эквивалентного количества труда. При обмене, с одной стороны присутствует товар, воплотивший в себя, допустим, тысячу рабочих часов, а с другой - выражающие его деньги, которые потребовали минуту на своё изготовление. И как сравнить труд певца и бригады шахтёров при адекватной их оплате?

Сторонники теории предельной полезности К. Менгера, Е. Бем-Баверка считают, что не трудовая стоимость лежит в основе денег, а полезность являющаяся категорией субъективной.

Мы склонны поддерживать тех учёных, которые утверждают, что представление о деньгах как о товаре устарело. Современные деньги не имеют своей товарной основы, и это даёт возможность называть их «Деньги-нетовар».

Деньги также называют богатством. Однако деньги - далеко не единственная форма богатства. Восприятие современных денег как богатства резко сужает представление о деньгах, делая их накопление основной целью. Но деньги не есть цель, деньги - средство для достижения цели: для предприятий -увеличение производства, для граждан - улучшение благосостояния.

Многие современные зарубежные экономисты утверждают, что деньги представляют собой весьма специфический вид экономического блага. Но выражает ли понятие блага сущность и функциональную насыщенность денег? Не найдя адекватного представления о деньгах, некоторые авторы в настоящее время вообще уходят от прямого ответа на вопрос - что такое деньги.

По нашему мнению, доминантой проявления сущности современных денег является их содействие обменам (экономии трансакционных издержек рыночных взаимодействий), в которых деньги проявляют себя как временная форма существования стоимости.

Сущность денег может проявляться при наличии субъективных факторов, то есть только при участии людей.

Поскольку именно они, используя возможности денег, могут применять деньги для осуществления платежей и определения цен товаров и услуг. Исходя из сущности денег, опираясь на имеющиеся исследования и собственные подходы к денежным феноменам, дадим определение данной экономической категории. При этом мы полагаем, что определение не должно отражать второстепенные стороны явления, но лишь главные, то есть те, которые отличают последнее от других, схожих в экономическом плане явлений.

Деньги - совокупность платёжных средств различной степени ликвидности, выполняющих единообразные функции и являющихся деньгами в той мере, в которой они реально способны обмениваться на товары.

Таким образом, мы утверждаем что деньгами, в общем их понимании, может быть любой актив, который общепризнан для использования в расчётах.

2 Миллер. Р., Д Ван-Хуз. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. - М.: ИНФА-М,

2000. С. 3.

Для разъяснения наших выводов рассмотрим эволюцию денежных систем сквозь призму функций денег.

Мы уже отметили выше, что появление денег было вызвано необходимостью совершения обменных операций среди людей. До использования «товара товаров» (денег) люди использовали прямой обмен товаров и услуг на другие товары и услуги. Система чистого бартера вынуждала одного индивида искать другого для обмена, требуя вначале по меньшей мере парного совпадения потребностей в товарах и/или услугах.

Неудобство чистого бартера подтолкнуло к формированию бартерной системы со специально отведёнными местами обмена конкретных товаров -системы организованного бартера. Учреждение «обменных пунктов» несколько снижает остроту проблемы двойного совпадения потребностей, однако не исключает связанных с ней высоких расходов.

Путь к решению проблемы был найден в установлении единого товара, который бы принимался во всех «обменных пунктах». Этот товар явился средством обмена - товарными деньгами. Исторически деньги существовали в самых различных формах.

Большинство форм денег, использовавшихся людьми, представляли собой именно товарные деньги. Первые товарные деньги (например, быки, шерсть, зерно и т.п.) имели одинаковую меновую и потребительную стоимость.

Развитие добычи драгоценных металлов показало, что они обладают множеством свойств, делающих их подходящим, удобным товаром, используемым в качестве денег. С расширением употребления денег были использованы монеты, содержание металла в которых соответствовало их меновой стоимости как денег. Выпускались золотые и серебряные монеты как полноценные деньги.

Использование бумажных денег и монет, обеспеченных драгоценными металлами и свободно обмениваемых на фиксированное количество золота, представляет собой значительный шаг на пути развития экономики. Широкое использование денежных знаков, а не реальных денег для обмена на товары и

13

услуги в экономике утвердило золотой стандарт. Обмен представителей полноценных денег (бумажных свидетельств на реальные деньги) снизило издержки обращения, так как пересылка больших сумм в виде золота или серебра была неудобна из-за своей дороговизны.

Со временем товарная стоимость используемой денежной массы

становилась всё меньше и меньше чем её номинальная стоимость, обмен денег

на их обеспечение был прекращён и в экономических системах начали

использоваться неразменные деньги. Их стоимость основывается на

уверенности людей в том, что они могут быть обменены на товары и услуги. Уверенность людей подтверждается опытом того, что данный обмен без проблем происходил в прошлом или на обещаниях правительств о сохранении стоимости неразменных денег. Бумажно-денежный (фидуциарный) стандарт -денежный стандарт, при котором деньги не обеспечены ничем, кроме общественной веры в то, что они могут быть обменены на товары и услуги.

История развития товарообменных отношений представляет собой движение от бартера к товарным деньгам, таким, как золотые и серебряные монеты, от товарных денег к неразменным на золото бумажным деньгам, а от них к безналичным и электронным деньгам.

Проанализируем изменения трансакционных издержек при переходе от одной денежной формы к другой (см.

рис. 1.1.).

Проведение какой-либо сделки требует, чтобы платёж был совершён за время «В», при уровне издержек обращения «И». При чистом бартере, с присущей ему необходимостью двойного совпадения потребностей, трансакционные издержки очень велики. В системе организованного бартера эти издержки снижаются благодаря тому, что покупатели имеют больше информации о местонахождении продавцов. Участники сделок купли-продажи несут трансакционные издержки в ещё меньших размерах при использовании заменителей денег разменных на золото и т.д. Замыкают список электронные деньги, дающие колоссальное снижение издержек по сравнению со всеми предыдущими формами денег, что выражается перемещением кривых издержек Ив1 Ив2 Ив3 и т.д. к точке начала координат. При этом информационно-технические системы (компьютерные сети и т. п.), обеспечивающие электронные трансакции денег, используются не только в этом качестве, но во многих других, что ещё более снижает издержки по функционированию денег.

Поэтому вполне понятно, что общая тенденция развития отношений обмена при использовании различных форм денег заключается в следующем - в ходе эволюции денег происходит в целом удешевление процесса обмена и уменьшение затраченного на него времени с одновременным усилением безопасности трансакций.

Западные экономисты выделяют четыре функции денег :

3 Р. Миллер, Д. Ван-Хуз. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. - М.: ИНФА-М, 2000. С.7. 1.

Средство обращения (medium of exchange). 2.

Средство сохранения стоимости (store of value). 3.

Единица счёта (unit of account). 4.

Средство платежа (standard of deferred payment).

Российская экономическая наука при описании денег выделяет от трёх до пяти функций. При утверждении, что функций три, опускается функция средства платежа.

Деньги как единица счёта. Деньги служат счётной единицей, необходимой для функционирования экономики, так как они позволяют сравнивать стоимости различных товаров и услуг, однако опыт показывает, что выраженная таким образом стоимость является в сущности относительной.

Она отличается от способов измерения физических величин, являющихся совершенно объективными, то есть независимыми от человеческого фактора. Стоимость, выраженная в деньгах, может сильно варьироваться, потому что стоимость самих денег подвержена изменению.

В масштабе страны стоимость денег определяется в соответствии с общим уровнем цен на товары и услуги, поскольку цены представляют собой выражение в денежных единицах стоимости, которой наделяется тот или иной товар.

Деньги как средство накопления позволяют их владельцу сохранить свою покупательную способность. Получая деньги в оплату за свою продукцию, экономический субъект создаёт некий «запас ценности», который может быть краткосрочным (если будет потрачен в течение короткого промежутка времени) или долгосрочным (если они будут отложены для совершения покупок в будущем).

Деньги как средство платежа позволяют погашать ссуды, осуществлять расчёты за предоставленные товары и услуги, погашать задолженность по заработной плате и производить платежи в бюджет.

Когда перечисляются четыре функции денег, они в целом соответствуют зарубежным конструкциям, однако есть и искажение первоначального смысла. Например, описывая функцию средства обращения, утверждается: с появлением денег непосредственный товарообмен принял форму товарного обращения; в ходе его деньги, постоянно перемещаются от одних лиц к другим, совершают свой оборот.

Однако с английского «medium of exchange» переводится именно как средство обмена, а не обращения. Означает данная функция, что участники рынка принимают деньги в оплату. То есть акцент сделан не на то, что деньги обращаются, а на то, что они легитимны и принимаются участниками к обмену.

Отдельно остановимся на функции денежной единицы как средства платежа. Она предполагает одновременное использование денег как средства обмена и как единицы счёта. Размер задолженности устанавливается в единицах счёта, и только при условии того, что в погашение будет предъявлены общепринятые средства обмена, она может быть оплачена. Таким образом, функция денег как средства платежа подразумевает исполнение деньгами функций единицы счёта и средства обмена и является по отношению к ним обобщающей.

При выделении пяти функций денег, добавляется функция мировых

денег. Данная функция была предложена К. Марксом в середине XIX в. и определялась им как «торговля золотом и серебром как товарами ... которая опосредует функции денег как мировых денег»4 и по нашему мнению устарела.

На протяжении своего существования деньги выполняли все свои функции в совокупности. В различные исторические времена конкретные деньги (металлические, бумажные, безналичные) в большей или меньшей степени выполняли ту или иную функции.

4 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. - Т.25. - Ч.1. - С.349

Например, в послевоенной Венгрии, когда средний темп инфляции составлял 19 800% в месяц венгерское правительство для защиты от инфляционного обесценивания налоговых поступлений ввело две денежные единицы: венгерский пенго и налоговый пенго, стоимость которого индексировалась в соответствии с уровнем цен. Налоговый пенго выполнял функцию сохранения стоимости и единицы счёта, однако не был средством платежа.

В начале 1980-х годов в Израиле в условиях инфляции рост цен, выраженный в единицах израильской валюты (шекель), стал настолько стремительным, что повсеместно цены указывались в долларах. Таким образом, шекель продолжал функционировать как средство обращения, но единицей счёта стал доллар.

Во времена галопирующей инфляции начале 1990-х годов в России, наблюдалось «бегство от денег». Деньги оставались законным платёжным средством и ими можно было расплатиться, однако скорость обесценивания как наличных денег, так и банковских депозитов не позволяла деньгам выполнять функцию сохранения стоимости, цена перестала быть объективным информационным ориентиром для продавца и потребителя.

Современное состояние денежной сферы характеризуется следующим: -

для всех развитых стран, наряду с многократным увеличением скорости расчётов, характерно преобладание в денежной массе доли безналичных денег (боле частое исполнение деньгами функции платежа); -

увеличение во всем мире доли платёжных операций не связанных с движением товаров (снижение роли функции обращения, в российской её трактовке); -

во всех странах мира, в тех или иных формах и темпах, присутствуют инфляционные процессы (снижение роли функции накопления); -

доступность возможностей краткосрочного и долгосрочного инвестирования денежных средств (снижение роли функции накопления). Совокупность вышеперечисленных факторов позволяет прийти к выводу,

что в настоящее время доминантной функцией современных денег является именно функция средства платежа.

Выделение доминирующей функции позволяет сфокусировать наше внимание на наиболее важных аспектах диссертационного исследования, позволяющих проследить эволюцию денег, денежных носителей5 и использовать изученное для научного понимания сущности платёжных систем и возможных направлений их развития.

Активная эволюция денег как средства платежа в экономически развитых странах наблюдается на протяжении последних сорока лет, а с начала 90-х годов ХХ века, и в России. В настоящее время высшей стадией развития денег является переход к электронным деньгам.

Мы твёрдо стоим на концептуальной позиции: деньги за время эволюции не изменили своей сущности. Свойства денег также не изменились. Меняются лишь свойства материалов, представляющих собой внешнее проявление денег, то есть денежных носителей. В связи с этим мы считаем необходимым отделение свойств денег от свойств денежного носителя.

Под денежным носителем мы понимаем объект, имеющий те или иные физические характеристики, и воспринимаемый людьми как деньги.

Не эволюция денег, а эволюция денежного носителя происходила от ракушек, мехов и скота к металлу, бумажным и электронным формам, усложняя при этом спектр денежных отношений в социуме.

5 Нариков Г.С. О структуре платёжной системы // Вестник ХГАЭиП, - 2001. №2 С.88

Исторически можно выделить три главных носителя денег. В качестве первого по времени носителя использовался «физический носитель». Физический носитель денег - это такой носитель, который определённым образом соотнесён с объективными, природными, натурально-вещественными, физическими свойствами денег. Первым массовым денежным носителем был физический носитель (драгоценные металлы). Выбор в пользу золота был сделан благодаря его свойствам: золото - редко, не подвержено коррозии, сравнительно легко идентифицируется от подделок и фальсификации, износоустойчиво, наконец, в то время ввиду своей мягкости оно было практически бесполезным материалом для технических целей. Именно отсутствие иных применений необычайно важно для использования материала в качестве носителя денежной информации.

Применение золотого носителя было чрезвычайно неудобным для государства, так как он был очень дорогим, безвозвратно уходил за границы государства в силу всепризнанности и сберегался населением. Таким образом, функциональной доминантой денег, основанных на золотом носителе было сбережение, а не осуществление требуемых расчётных функций. В то же время для частных лиц они были надёжны в тезаврации, неподвержены обесцениванию и контролю со стороны государства.

По объективным причинам эволюция общества была ограничена масштабами добычи золота (многие географические походы и открытия были связаны с поиском золота) и данный денежный носитель явился тормозом развития промышленной цивилизации. Всё вышесказанное явилось причиной появления вещественного носителя денег. Между физическими характеристиками вещественного носителя и его денежными характеристиками нет никакой связи. Стоимость изготовления бумажных банкнот и монет из неблагородных металлов совершенно оторвана от денежного номинала, устанавливаемого волей государства. Ввиду отсутствия мены, эталона стоимости денег на бумажном носителе, появилась и стала универсальным явлением инфляция денег. Периодические кризисы бумажных денег, их причины широко описаны в литературе и мы не затрагиваем эти проблемы.

В последние десятилетия потребность в скорости перемещения информации о деньгах настолько возросла, что такой в прошлом дешёвый носитель денежной информации, как бумага, становится слишком дорогим для современных операций обмена. Тем более массовое развитие фальшивомонетничества требует создания всё более и более защищённых купюр, что влечёт резкое удорожание стоимости денежного производства.

Всё вышеперечисленное, наряду со стремительным развитием вычислительных средств и средств связи, привело к появлению нового носителя денежной информации называемого виртуальным. Виртуальный носитель (безналичные или электронные деньги) не имеет вещественной основы и является информационным, поскольку два внешне совершенно одинаковых носителя могут иметь различное информационное наполнение. Стоимость денег которые он представляет связана лишь с его информационным наполнением.

После детального изучения денег и денежного носителя мы считаем необходимым и обязательным выделение свойств денег: -

абсолютная ликвидность; -

экономическая делимость; -

относительно постоянная стоимость;

и свойств денежных носителей: -

физическая сохраняемость (неподверженность разрушению со временем); -

портативность (удобство в расчётах и транспортировке); -

безопасность (уровень риска утраты при использовании); -

себестоимость денежного носителя (по отношению к номиналу); -

срок обращения денежного носителя.

Функцию денег как средства платежа опосредуют платёжные средства.

Платёжное средство - это денежный актив, являющийся средством оплаты товаров, услуг, долга и пр. Для осуществления платежа экономическими субъектами могут быть использованы налично-денежные средства, безналичные деньги, квази-деньги или электронные деньги. Рассмотрим подробнее перечисленные виды денег.

Наличные деньги - это исполненные на вещественном носителе (бумаге или металле) деньги в виде банкнот и монет, выпускаемые Центральным банком и имеющие статус законного средства платежа.

Для осуществления расчётов наличными деньгами необходимо участие двух субъектов - плательщика и получателя. Поэтому платежи с их использованием являются анонимными и подлежат косвенному контролю со стороны государственных органов.

Расчёты без использования наличных появились более 400 лет назад в связи с необходимостью управления возрастающими денежными потоками и оформлялись в виде записей по счетам покупателя и продавца.

Безналичные деньги - это основанная на виртуальном носителе и функционирующая в пределах системы счетов информация о праве собственности на деньги.

Поскольку безналичные деньги не имеют своего вещественного носителя их называют «деньги без денег», и действительно при расчётах безналичными деньгами счёт плательщика не перемещается к получателю. Перемещение безналичных денег происходит с использованием системы платёжных документов, которые также не являются деньгами.

Для разрешения противоречия, вызванного отсутствием у безналичных денег прямого физического носителя стоимости и осуществлением, тем не менее, ими функций денег, информационный носитель, содержащий стоимость безналичных денег мы называем виртуальным денежным носителем. Виртуальный денежный носитель основывается на электронной информации и существует в пределах информационной системы.

Осуществление расчётов безналичными деньгами связано с рядом особенностей:

- в безналичных денежных расчётах участников всегда трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчёты; -

перечисления (перемещения) денег производятся путём записей по счетам участников; -

основанием для перечисления средств являются платёжные документы. Некоторые экономисты, подчёркивая, что безналичные деньги

функционируют только в пределах системы счетов, называют их «счётные деньги». Мы поддерживаем необходимость акцента именно на этой особенности.

В экономической литературе также часто выделяют в качестве особенности безналичных денежных расчётов их кредитный характер. При этом утверждается, что «участники безналичных расчётов состоят в кредитных отношениях с банком», а безналичные расчёты это «кредитная операция, совершаемая с помощью денег. тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией»6.

По нашему мнению, данное утверждение не является истинным, так как, отношения между банком и клиентом по поводу ведения счетов являются обязательственными, но не кредитными. По договору банковского счёта банк обязуется производить платежи по поручению клиента и обеспечить сохранность его средств, - но никак не использовать средства счета по своему усмотрению. В связи с этим отношения по поводу ведения счёта являются бессрочными и банк не выплачивает проценты по расчётным счетам клиентов, а срочность и платность являются одними из самых важных свойств кредита.

Квази-деньги, как правило, представлены в виде ценных бумаг и используются для совершения платежей без непосредственного участия государственных денежных средств.

6 Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - С.31.

Необходимость отделения квази-денег от наличных и безналичных денег связана со следующим: -

квази-деньги выпускаются не государственными структурами, а предприятиями и организациями; -

при оплате задолженности квази-деньгами необязательным является участие банка, как при безналичных денежных расчётах; -

если законные средства платежа принимаются всеми субъектами экономических отношений без исключения, оплата квази-деньгами может быть осуществлена только при условии согласия получателя на такую оплату; -

расчёты квази-деньгами могут иметь кредитный характер, например, при оплате товаров векселем (товарный кредит).

Мы ограничимся описанием понятия их особенностей квази-денег, и в дальнейшем в работе не будем проводить их анализ, так как ценные бумаги являются темой для отдельного исследования.

Расширение практики денежных расчётов с помощью принципиально новых денежных носителей, передаваемых по коммуникационным сетям, способствовало появлению термина «электронные деньги».

Термин «электронные деньги» зачастую неточно используется в экономической литературе. Под это понятие подводят все денежные и неденежные средства, используемые с применением электронных устройств. Так, под электронными деньгами понимают «безналичные деньги», «пластиковые карты», «предварительно оплаченные продукты» (телефонные, бензозаправочные, Internet и пр.). Однако данный подход не является корректным. В п. 3.2. диссертации нами проведено тщательное исследование сущности и типов электронных денег и на основе проведённого исследования предложено следующее их определение.

Электронные деньги - это существующие вне банковской системы (без отражения операций по счетам) деньги в виде электронных сигналов, передающиеся по каналам связи и применяемые для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников.

Электронные деньги могут быть реализованы на основе автономных «электронных кошельков» и «сетевых электронных денег».

Платёжная система страны, определённая нами как общегосударственная платёжная система1, функционирует, основываясь на использовании всех вышеперечисленных видов денежных средств.

Взаимный перелив различных видов денег в общегосударственной платёжной системе обеспечивается их ликвидностью и позволяет экономическим субъектам выбирать наиболее удобный способ платежа. Для понимания данного механизма необходимо рассмотреть сущность, структуру и принципы функционирования общегосударственной платёжной системы.

| >>
Источник: Нариков Геннадий Сергеевич. ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА И РАЗВИТИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЕЙ ДЕНЕГ / Диссертация. 2001

Еще по теме 1.1. Экономическая категория «деньги» и денежные носители как элементы платёжной системы:

  1. 1. Деньги и денежные системы как экономическое явление
  2. Деньги как экономическая и стоимостная категория
  3. ТЕМА 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
  4. ЛЕКЦИЯ 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
  5. Нариков Геннадий Сергеевич. ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА И РАЗВИТИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЕЙ ДЕНЕГ / Диссертация, 2001
  6. разработка проблем структуры экономической систем: система категорий политической экономии социализма как ключ к структуре экономических систем
  7. 1.3.6. Платежная система страны как основа безналичного денежного оборота
  8. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА. ЭЛЕМЕНТЫ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
  9. Глава 1 СТРАХОВАНИЕ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ И САМОСТОЯТЕЛЬНОЕ ЗВЕНО ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
  10. Человек как носитель экономической культуры общества.
  11. Экономический рост как категория национальной хозяйственной системы рыночного типа. Сущность. Основные понятия