<<
>>

Прочие области проверки

После завершения проверки всех четырех элементов банковской программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма (наличие сотрудника по вопросам соблюдения норм борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, системы внутреннего контроля, независимого тестирования программы и программы обучения по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма для сотрудников банка) инспектор должен составить предварительную оценку существующих в банке механизмов борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма.

На этом этапе инспектор должен снова обратиться к первоначальному плану проверки, чтобы определить, вызваны отклонения от него сильными или слабыми сторонами, выявленными в ходе проверки программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансирова- нием терроризма.

После проведения проверки в соответствии с планом, а также оценки риска и программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/фи- нансированием терроризма, инспектору следует перейти к проверке того, как банк использует процедуры проверки в рамках борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма (см. пример ниже). Юрисдикции могут

вносить изменения в эти процедуры, чтобы они отвечали их собственным требованиям законодательства, правил и политики. Во время инспекции важно тщательно проанализировать все значительные вопросы, связанные с борьбой с отмыванием денег/финансированием терроризма, которые определяют степень выполнения законов, правил и политики той или иной юрисдикции, а также эффективность системы выполнения банком требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма.

Во время выездных проверок особого внимания требуют следующие важные темы: программа идентификации клиентов; надлежащая проверка клиентов; отчетность по подозрительным операциям; обмен информацией; иностранные корреспондентские счета; обслуживание частных клиентов.

Результаты выполнения этих задач помогают инспекторам понять эффективность и степень выполнения внутренних процедур (см. в примере 4.3 возможные недостатки, встречающиеся на практике).

<< | >>
Источник: Шатен П.Л.. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма: Практическое руководство для банковских специалистов. 2011

Еще по теме Прочие области проверки:

  1. Основные области риска, требующие усиленной проверки
  2. 7.8. Прочие расходы
  3. ГЛАВА 3. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ
  4. 5.3. Прочие расходы
  5. Прочие расходы
  6. Прочие дополнительные задачи
  7. 2.6.1.2.4. Прочие расходы
  8. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
  9. Прочие долгосрочные вознаграждения работникам
  10. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ПРОИЗВОДСТВОМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ
  11. Прочие иностранные инвестиции
  12. ПРОЧИЕ КОСМЕТИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА
  13. 13.2. Прочие евробумаги
  14. Прочие налоги
  15. ПРОЧИЕ ИСТОЧНИКИ
  16. Прочие затраты
  17. Прочие иностранные инвестиции
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -