Прочие области проверки
После завершения проверки всех четырех элементов банковской программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма (наличие сотрудника по вопросам соблюдения норм борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, системы внутреннего контроля, независимого тестирования программы и программы обучения по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма для сотрудников банка) инспектор должен составить предварительную оценку существующих в банке механизмов борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма.
На этом этапе инспектор должен снова обратиться к первоначальному плану проверки, чтобы определить, вызваны отклонения от него сильными или слабыми сторонами, выявленными в ходе проверки программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/финансирова- нием терроризма.
После проведения проверки в соответствии с планом, а также оценки риска и программы выполнения требований по борьбе с отмыванием денег/фи- нансированием терроризма, инспектору следует перейти к проверке того, как банк использует процедуры проверки в рамках борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма (см. пример ниже). Юрисдикции могут
вносить изменения в эти процедуры, чтобы они отвечали их собственным требованиям законодательства, правил и политики. Во время инспекции важно тщательно проанализировать все значительные вопросы, связанные с борьбой с отмыванием денег/финансированием терроризма, которые определяют степень выполнения законов, правил и политики той или иной юрисдикции, а также эффективность системы выполнения банком требований по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма.
Во время выездных проверок особого внимания требуют следующие важные темы: программа идентификации клиентов; надлежащая проверка клиентов; отчетность по подозрительным операциям; обмен информацией; иностранные корреспондентские счета; обслуживание частных клиентов.
Результаты выполнения этих задач помогают инспекторам понять эффективность и степень выполнения внутренних процедур (см. в примере 4.3 возможные недостатки, встречающиеся на практике).
Еще по теме Прочие области проверки:
- Основные области риска, требующие усиленной проверки
- 7.8. Прочие расходы
- ГЛАВА 3. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ
- 5.3. Прочие расходы
- Прочие расходы
- Прочие дополнительные задачи
- 2.6.1.2.4. Прочие расходы
- ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
- Прочие долгосрочные вознаграждения работникам
- ПРОЧИЕ РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ПРОИЗВОДСТВОМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ
- Прочие иностранные инвестиции
- ПРОЧИЕ КОСМЕТИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА
- 13.2. Прочие евробумаги
- Прочие налоги
- ПРОЧИЕ ИСТОЧНИКИ
- Прочие затраты
- Прочие иностранные инвестиции