<<
>>

Отчеты об аудиторских проверках

  Отчеты об аудиторских проверках дают инспекторам представление о потенциальных проблемах, существующих в том или ином банке, а также о том, как руководство с ними борется. Важно проанализировать диапазон проведенной аудиторской проверки, особое внимание уделив тому факту, оценивалась ли программа банка по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма.
Руководитель контрольно-надзорных мероприятий должен запросить следующую документацию: копии отчетов о любых внутренних и внешних аудиторских проверках, проведенных с момента завершения последней проверки в рамках борьбы с отмыванием денег/финансированием терроризма, в том числе письмо-обязательство и ответное письмо руководства банка; результаты оценки профиля риска банка, план и программа аудиторской проверки, а также рабочая документация, использованная при аудите или тестировании. 
<< | >>
Источник: Шатен П.Л.. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма: Практическое руководство для банковских специалистов. 2011

Еще по теме Отчеты об аудиторских проверках:

  1. Внутренние и внешние аудиторские проверки и отчеты других независимых комиссий
  2. 2.2. Права и обязанности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов при осуществлении аудиторской проверки
  3. Аудиторская проверка и ревизия
  4. Отражение принципа неизменности в аудиторском отчете
  5. Отражение принципа неизменности в аудиторском отчете
  6. Влияние материальности информации на содержание аудиторских отчетов
  7. Влияние материальности информации на содержание аудиторских отчетов
  8. Аудиторские отчеты о финансовой отчетности корпорации за ряд лет
  9. Аудиторские отчеты о финансовой отчетности компании за ряд лет
  10. Глава 5. Планирование аудиторской проверки
  11. 2.2. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ
  12. 3. АУДИТОРСКАЯ ПРОВЕРКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОРПОРАЦИИ
  13. МЕТОДИКА АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ НА ПРЕДПРИЯТИИ
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -