<<
>>

Применение франшизы и системы скидок, надбавок в страховании

Проведение страхования на коммерческой основе предполагает равную финансовую заинтересованность его участников в заключении

    1. Применение франшизы и системы скидок, надбавок в страховании* 109

договора страхования и выполнении соответствующих его условий.

С одной стороны, это выражается в законном страховом интересе страхователя и его стремлении к ненаступлению страхового случая, с другой стороны — в получении прибыли страховщиком и таком же стремлении в ненаступлении страхового риска.

Организационно-экономические и финансовые отношения осно- пынаются на общих интересах в ненаступлении неблагоприятных страховых событий, а в случае их реализации — в полном возмещении нанесенного ущерба. Это обусловливает проведение превентивных мероприятий и соответствующее их финансирование, а также собственное участие страхователя в страховом покрытии.

Собственное участие страхователя в покрытии ущерба — принятие страхователем части ответственности по страховому риску на себя и получение страховой выплаты в уменьшенном размере. Оно проявляется в таких страховых отношениях и формах страхового покрытия, как самострахование, сострахование, неполное (частичное, дробное) страхование и применение франшизы.

Самострахование характеризуется 100%-ным собственным покрытием страховых рисков и возмещением ущерба за счет денежных средств самого страхователя.

Сострахование выражается в определенной доле участия страхователя в покрытии ущерба со страховщиком по договору сострахования или несколькими состраховщиками по заключенному одному договору. Страхователь выступает в роли одного из состраховщиков и часть убытков (как правило, меньшую) принимает на свою ответственность.

Неполное (частичное, дробное) страхование отражает передачу большей части риска страховой компании и удержание остальной части риска на ответственности страхователя (в целях снижения страховых премий и предположения незначительных ущербов, малой вероятностью их наступления).

Собственное участие страхователя проявляется также в применении системы франшиз, дополнительно оговоренных в условиях страхо- иания.

Франшиза (франц. franchise — льгота, вольность) — освобождение части ущерба от страхового покрытия вследствие собственного участия м і іем страхователя. Величина франшизы представляет собой не покры- наемый страховым полисом ущерб и отражает объем ответственности самого страхователя по страховому случаю. Другими словами, это первый уровень рисков, покрываемый страхователем.

Собственное участие страхователя в покрытии ущерба имеет двойное значение и в равной степени отражает финансовые интересы ос

новных участников страхования. Во-первых, оно повышает интерес страхователя в профилактическом предотвращении ущерба и его ответственность в сохранении, защите застрахованного объекта, предмета. Проводимые страхователем организационно-технические мероприятия по предупреждению страховых случаев и принятая на себя ответственность поощряются страховщиком в форме предоставления скидок со страховой премии и снижения собственной ее величины вследствие учета франшизы в страховых расчетах.

Во-вторых, оно защищает страховщика от загруженности мелкими выплатами по малым ущербам, наиболее часто встречающимся в страховании имущества (оборудования, техники, домашнего имущества, частных автомобилей и т. п.), страховании гражданской ответственности (владельцев транспортных средств, за качество продукции, деловой ответственности и т. п.), медицинском страховании и т. д. Такие массовые страховые случаи сопровождаются, как правило, организационными расходами, превышающими по своей величине размеры страховых выплат, что является нецелесообразным с финансовой точки зрения. Кроме того, за счет такого распыления средств страхового фонда происходит снижение финансовой устойчивости страховых операций и ограничение его средств на страховое покрытие крупных и значительных ущербов.

Экономическая сущность франшизы заключается в том, что ответственность страховщика начинается с определенного минимума ущерба и ограничивает размеры страхового покрытия.

Размер франшизы устанавливается в зависимости от категории страхователя, вида страхуемого объекта, перечня страховых рисков, отрасли, подотрасли страхования и т. д. Ее величина указывается в процентах от страховой суммы, или страховой оценки, или в абсолютных величинах.

По условиям страхования различают два вида франшиз:

  • условную (УФ);
  • безусловную (БФ),

которые применяются в добровольной и принудительной формах. С учетом организационных форм их использования система франшиз включает четыре вида (рис. 4.2).

Условная франшиза — освобождение части ущерба от страхового покрытия, не превышающей установленной величины. В случае ее превышения страховая выплата осуществляется в полном размере, т. е. величина франшизы уже не вычитается из объема страховой ответственности. Отсюда существует и другое ее название — невычитаемая франшиза.

Рис. 4.2. Система франшиз и скидок в страховании

Рис. 4.2. Система франшиз и скидок в страховании

Условная франшиза предназначена для снижения расходов страхов- щика по большому числу незначительных убытков и в договоре отражается в форме следующей записи: «Свободна от возмещения сумма ущерба в размере х руб. (%)», где х — величина убытка, не входящая в страховое покрытие при определенных условиях. При наступлении страхового случая возникают два варианта участия страховщика в покрытии ущерба и осуществлении страховой выплаты:

  1. Если СУ lt; УФ, то СВ = 0, ответственность страховщика отсутствует и страхователь покрывает собственными средствами сумму ущерба.
  2. Если СУ gt; УФ, то СВ = СУ, ответственность страховщика наступает в полном объеме и вся сумма ущерба возмещается за счет средств страхового фонда страховщика.

Безусловная франшиза — освобождение конкретной части ущерба от страхового покрытия по любому и каждому страховому случаю (без каких-либо условий), т.

е. величина франшизы всегда вычитается из объема страховой ответственности. В связи с этим применяется и другое ее название — вычитаемая франшиза.              lt;

Безусловная франшиза характеризует неполное возмещение убытков и согласие страхователя не претендовать на первую (конкретную)

часть ущерба, указанную в договоре. Соответствующая запись представляется в следующем виде: «Свободна от возмещения первая сумма ущерба в размере х руб. '(%)», где х — величина убытка, не подлежащая возмещению при любых условиях. При наступлении страхового случая возникает только один вариант осуществления страховой выплаты и в общем виде представляется следующей формулой:

СВ = СУ - БФ.

Сумма ущерба (СУ), подлежащая возмещению, зависит от применения конкретных систем возмещения в разных отраслях страхования, и безусловная франшиза вычитается из определенной величины ущерба, т. е. расчетного страхового возмещения (СВрасч) (см. подробно раздел 4.5).

СВфаісг — СВрасч — БФ.

Франшизы (условная и безусловная) устанавливаются страховщиками в принудительном порядке, исходя из их финансовых интересов и целесообразности страховых операций по тем или иным видам страхования, и в добровольном порядке с согласия страхователя. В целях стимулирования принятия страхователем на собственную ответственность части убытков страховщик занижает страховые премии и применяет дополнительные скидки. Это относится только к добровольным видам франшиз, которые выбирает страхователь из предлагаемых вариантов (т^бл. 4.1).

'              Таблица 4.1

Скидки со страховой премии за использование добровольной франшизы

1 Размер франшизы, \ТЫС. руб.

\

Страховая сумма по договору, тыс. руб.

50-100 100-200 200-500 500-1000 1000-1500 1500-2000 свыше 2000

Размер скидки в % от базовой страховой премии

\ 5 2,0 1,0 0,4 0,2 0,1
ю 4,0 2,0 0,8 0,4 0,2 0,2 0,1
2lt;К 7,0 4,0 1,5 0,7 0,5 0,3 0,2
30 12,0 6,0 2,4 1,2 0,8 0,5 0,5
50 \ 20,0 10,0 4,0- 2,0 1,3 1,0 0,8
ВО 32,0 16,0 6,4 3,2 1,8 1,6 1,5
110 44,0 ' 22,0 8,8 4,0 2,5 2,3 2,0
120 48,0 24,0 9,6 4,8 2,8 2,5 2,2

Размер скидки зависит от величины франшизы и страховой суммы по договору.

Так, при наименьших величинах франшизы (5 тыс. руб.) и страховой суммы 50 тыс. руб. скидка составляет 2% от страховой пре

мии, а при наибольшем их соотношении (табл. 4.1) — 50/2000 — размер ( кидки составляет 0,8%, что в денежном эквиваленте представляет значительную сумму.

Добровольная франшиза — освобождение части ущерба от страхоного покрытия и передачи ее в добровольном порядке на собственную

  • і гнетственность страхователя. В результате при страховых расчетах
  • граховая сумма уменьшается на размер добровольной франшизы — 1Ф (условной, безусловной), и страховая премия базовая (П^“) снижается на определенную величину. Расчетная страховая премия определяется по следующей формуле:

ттбаз _ гр СС— ДФ стр бр 100 •

За принятие страхователем добровольной франшизы ему предостав- /іистся скидка, которая влияет на окончательный фактический размер страховой премии (П^ ). Скидка (СК) устанавливается в процентах к Оіповой премии и может варьировать от 1 до 50%. В виде формул расчет фик гической страховой премии представляется следующим образом:

С = іО%ск;

•ргфакт _ т-тбаз              ґ~у

стр А1стр ^

или              факг              СС-ДФ

1 СП. -убрх юо

і де базовая страховая премия (П®“) определяется на основе тарифной орутто-ставки (Гбр) и страховой суммы (СС), указанной в договоре, по формуле:

пбаз = Т х ч

стр бр Л Непринудительная франшиза — освобождение части ущерба от стра- чоиого покрытия и передачи ее в принудительном порядке на собственную ответственность страхователя. Размер данной франшизы не влияет нн уменьшение страховой премии, и скидка за применение франшизы и данном случае не действует. Это обусловлено обязательным характером принятия мер по снижению расходов страховщика по большому числу мелких убытков и обеспечения устойчивости страховых операций вне зависимости от согласия страхователя.

Следующей технической мерой страховщика и фактором стимулиро- шишя страхователей по заключению новых договоров, продолжению действующих полисов и расширению страхового портфеля является применение системы скидок по различным видам страхования.

При

этом они отражают и возможности повышения устойчивости страховых операций, рентабельности страхового дела за счет поощрения скидками проведения предупредительных организационно-технических мер, проведенных страхователями, и выполнения ими определенных требований, условий по снижению опасностей, угроз для страхуемых объектов.

Скидка — определенная часть страховой премии, уменьшаемая страховщиком за оформление договора страхования на особо выгодных для него условиях. В зарубежной практике она носит названия: бонус (bonus) или рабат (rebate). Величина скидки (бонуса) отражается в страховом полисе и определяется в процентах или абсолютных величинах.

В практике страхования применяются различные системы скидок, которые зависят от отрасли, вида страхования, целей их установления, соотношения различных факторов риска и других параметров. Существуют общие скидки, используемые по всем видам страхования, и отраслевые скидки, являющиеся специфическими для конкретных отраслей и соответствующих видов страхования.

Общие скидки предоставляются страхователям за:

  • непрерывность страхования, т. е. за заключение второго, третьего договоров страхования после окончания срока действия первого договора и отсутствия при этом страховых случаев;
  • применение добровольной франшизы соответствующего размера (см. табл. 4.1);
  • проведение превентивных мероприятий в определенных объеме и сумме затрат;
  • качественный уровень страхуемого объекта (новое имущество, хорошее здоровье, высокий профессионализм специалиста, финансовая устойчивость предприятия и т. п.);
  • комплексное, комбинированное страхование по различным видам рисков и т. д.

Отраслевые скидки применяются в следующих отраслях и видах страхования:

  1. В страховании имущества за:
  • соблюдение техники безопасности и условий эксплуатации машин, оборудования и другой техники;
  • выполнение правил противопожарной и электробезопасности;
  • безаварийную работу транспортных средств в период действия первого договора страхования и др.
  1. В страховании гражданской ответственности за:
  • точное выполнение условий эксплуатации источников повышенной опасности (при страховании ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты);

  1. Применение франшизы и системы скидок, надбавок в страховании* 115
  • стаж вождения транспортных средств, возраст, пол водителя (при страховании ответственности владельцев транспортных средств) и другие меры.
  1. В медицинском страховании за:
  • проведение оздоровительных мероприятий и вакцинации застрахованных лиц;
  • отсутствие хронических заболеваний;
  • организацию профилактических медицинских осмотров и другие меры.
  1. В страховании от финансовых потерь в производственно-хозяйственной деятельности за:
  • временное производство продукции (при страховании прибыли по экспериментальной продукции или освоении новых видов товаров);
  • наличие «гудвил» у юридического лица;
  • ежемесячный прирост доходов на определенную величину в течение действия первого договора страхования (при заключении последующих договоров) и другие мероприятия.

К техническим мерам по снижению возможных опасностей, применяемых страховщиком при заключении договора, относятся и надбавки к страховым премиям. Они вводятся в качестве дополнительных усікший, когда по каким-либо причинам страховщик включает нежела- 1СЛЫ1ЫЙ риск или группу рисков в договор. С целью ограждения себя or возможных убытков по этим рискам страховая компания увеличива- е і размер страховой премии на величину надбавок, которые устанавли- шиотся так же, как и скидки в процентах или в абсолютных величинах.

І              Ілпример, при заключении последующего договора и наличии страхоного случая по первому страхованию назначается конкретная надбавка или надбавка за недостаточный уровень технической безопасности производства, или надбавка за возраст, инвалидность, или надбавка за нысокую степень износа оборудования, техники и т. п.

Все виды скидок и надбавок рассчитываются от базовой страховой премии в последовательной их очередности, представленной в договоре, 'Гак, если скидка в 2% при минимальном соотношении франшизы и с граховой суммы 5/100 (см. табл. 4.1) используется как вторая скидка, ю се размер определяется от величины базовой премии с учетом пер- иой скидки (за непрерывность страхования) 5%:

П^=ГС-0,05ХГС

П^=П^-0,02ХПС6“ .

Неправильный расчет предполагает суммирование всех скидок (5% + 2%) и определение суммы скидок в размере 7% к т. е. без учета промежуточного расчета других базовых премий (П^ , и т. д.).

Пример расчета франшизы и страховой премии.

Параметры страхования имущества предприятия

По страхованию имущества предприятия в табл. 4.2 представлены данные для расчета фактической страховой премии.

Таблица 4.2

п/п

Наименование параметра Единица

измерения

Значение

параметра

1. Страховая сумма по договору (СС) тыс. руб. 400
2. Брутго-ставка (Т^) руб. 16,4
3. Безусловная франшиза (добровольная) (БФ) % 12,5
4. Скидка за непрерывность страхования (С,) % 16
5. Скидка за использование добровольной франшизы (С2) % см. табл. 4.1
6. Скидка за техническую безопасность (С3) % 10

Расчет франшизы, скидок и премий проводится в следующей последовательности:

п? х чс =16,4 х 4°^qqQ° =65 600 руб. = 65,6 тыс. руб.

БФ = 0,125 X 400 = 50 тыс. руб.

С2, по данным табл. 4.1, исходя из соотношения франшизы и страховой суммы 50/400, соответствует 4% (гр. 4, стр. 5).

С, = 0,1 х 65,6 = 10,5 тыс. руб.;

Псб” = 65,6 - 10,5 = 55,1 тыс. руб.;

С2 = 0,04 х 55 = 2,2 тыс. руб.;

П^2 = 55 - 2,2 = 52,8 тыс. руб.;

С3 = 0,1 х 52,8 = 5,28 тыс. руб.;

Псб“з = 52,8 - 5,28 = 47,52 тыс. руб.

Снижение страховой премии (Э) за счет применения франшизы:

400 000 - 50 000

Э = П^ -П^ =65600-16,4 х              —              = 8200 руб. = 8,2 тыс. руб.

П*" =П^-Э = 47,52 - 8,2 = 39,32 тыс. руб.

  1. Іеправильньїй расчет скидок:

С0бщ = Cj + С2 + С3;

Собщ = (0,16 + 0,04 + 0,1) х 65,6 = 13,78 тыс. руб.;

П^з = 65,6 - 13,78 = 51,82 тыс. руб.

()шибка в расчетах 4,3 тыс. руб. (51,82 — 47,52) по данному (одному) договору составляет 9% потерь страховщика, а в расчете 100 договоров сумма потерь ічц'тииит 430 тыс. руб. (4,3 х 100), что представляет уже значительную сумму и, ('оотиетственно, важный аспект в страховых расчетах по достижению эффективности страховых операций.

<< | >>
Источник: Сахирова Н. П.. Страхование: учеб. пособие. — М. : ТК Велби, Изд-во Проспект, — 744 с.. 2007

Еще по теме Применение франшизы и системы скидок, надбавок в страховании:

  1. Применение стимулирующих доплат и надбавок к заработной плате
  2. Применение скидок на недостаточную ликвидность в отношении к контрольной доле собственности
  3. Система доплат и надбавок
  4. Система доплат и надбавок к тарифным ставкам и должностным окладам
  5. Франшиза
  6. 16.1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ И СФЕРА ПРИМЕНЕНИЯ СТАНДАРТА
  7. Анализ скидок как инструмент сбытовой политики
  8. Понятия карго, каско и страховой франшизы
  9. Франшиза как това
  10. Дифференциация цен через систему скидок
  11. Глава 82. Франшиза
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -