<<
>>

Общества взаимного страхования (ОВС)

Согласно ст. 7 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федераций» юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых специальным Положением, которое утверждается Государственной Думой РФ.

ОВС — организации уникальные, так как их участники одновременно и страхователи, и страховщики (рис. 1.7).

Рис. 1.7. Структура общества взаимного страхования

Рис. 1.7. Структура общества взаимного страхования

В ОВС превышение страхового фонда над фактическими убытками является собственностью всех участников и распределяется между ними или остается в обществе. Вторая отличительная черта — однородность состава участников, имеющих сходные имущественные интересы и риски в своей деятельности (например, ОВС авиапредприятий, туристских фирм и др.).

Согласно ст. 968 ГК РФ ОВС может в качестве страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся его членами, — при условии, что такая страховая деятельность предусмотрена учредительными документами, общество образовано в форме коммерческой организации, имеет разрешение (лицензию) на соответствующего вида страхование и отвечает другим требованиям Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Если ОВС создается для страхования коммерческих рисков, величина которых может быть существенной, оно должно передать их часть в перестрахование другим обществам взаимного страхования или на коммерческий рынок, что, разумеется, приводит к нарушению основополагающего принципа ОВС — «чистой взаимности». Из этого следует, что на практике страхование, осуществляемое через ОВС, объективно имеет как взаимные, так и коммерческие черты.

Первоначальный капитал для создания ОВС может быть образован в форме банковского кредита, дотации государства, взносов учредителей, страховщиков или сторонних инвесторов.

На основании ст. 968 ГК РФ особенности правового положения и условий деятельности ОВС определяются в соответствии с законом о взаимном страховании, правда, еще не принятым.

В структурном отношении ОВС — это страховой фонд в его денежной форме, т. е. денежные средства, и ничего больше. Страхователи (участники, члены общества) определяют общие направления его операций на общем собрании. Здесь же избирается совет директоров, который собирается три-четыре раза в год для решения наиболее важных вопросов деятельности общества. Управляющая компания, которая может им наниматься или создаваться, осуществляет повседневные функции: наем служащих, обработку документации, ведение учета* отчетности и т. п. Полисы и страховые сертификаты могут подписываться или руководителями управляющей компании, действующими по доверенности от общества, или главным менеджером.

При практическом осуществлении ОВС принципа взаимности выделяют два уровня взаимности, или эквивалентности: на микро- и на макроуровне.

Взаимность на микроуровне заимствована из практики коммерческого страхования, предусматривающей системы скидок со стандартных тарифов при отсутствии убытков. На базе многолетней статистики ставки премии конкретным членам ОВС устанавливаются так, чтобы сумма взносов равнялась их среднегодовым убыткам и доле расходов по ведению дел и перестрахованию.

Взаимность на макроуровне проявляется в том, что страховые услуги предоставляются по себестоимости: сумма доходов общества (премии от инвестиций) должна быть равна его расходам — на ведение дел, платежи по убыткам, перестраховщикам, отчисления в резервы. Однако на практике ОВС взимают премию несколько выше себестоимости, формируя денежные резервы (запасные фонды) для покрытия дополнительных (свыше среднестатистических) убытков.

Страхователи

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).

Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая (ст. 5 Закона).

В случае если страхователь заключил договор страхования в свою пользу, он становится одновременно и застрахованным.

Страховщики

  1. Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Законодательными актами Российской Федерации могут устанавливаться ограничения при создании иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории Российской Федерации.

Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посреди и чес кая и банковская деятельность.

  1. Юридические лица, не отвечающие требованиям, предусмотренным пунктом 1, не вправе заниматься страховой деятельностью.
  2. Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 15%, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%[XI].

Указанный выше размер (указанная выше квота) рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.

Страховая организация обязана получить предварительное разрешение федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ, на отчуждение в пользу иностранного инвестора (в том числе на продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в уставном капитале), а российские акционеры (участники) — на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ. В указанном предварительном разрешении отказывается страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношенкю к иностранным инвесторам (основным организациям), либо имеющим долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, либо становящимся таковыми в результате указанных сделок, если установленный настоящим пунктом размер (квота) исчерпан или будет превышен при их совершении.

Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации.

Лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями, должны иметь гражданство Российской Федерации.

  1. Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации[XII].

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, могут открывать свои филиалы на территории Российской Федерации, участвовать в дочерних страховых организациях после получения на то предварительного разрешения федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

В указанном предварительном разрешении отказывается, если превышен размер (квота) участия иностранного капитала в страховых организациях Российской Федерации, указанный в п. 3 настоящей статьи.

Страховые агенты и страховые брокеры (страховые посредники)

Страховые посредники играют важную роль в продвижении страховых услуг от страховой компании к потребителю, а также в консультационном сопровождении потребителя страховых услуг на этапе заключения, исполнения, модификации и прекращения договора страхования. Учитывая ключевые функции страховых посредников — продвижение страховых услуг и консультационное сопровождение потребителя услуг, - можно говорить о двух категориях посредников, для которых в силу их правового статуса и особенностей организации и осуществления деятельности в большей или меньшей мере характерно проявление этих функций. Так, согласно ст. 8 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых посредников — страховых агентов и страховых брокеров. При этом под страховыми агентами понимаются физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями (п. 2 ст. 8).

Деятельность страховых посредников в Российской Федерации регулируется следующими нормативно-правовыми актами;

  • в части организационно-правовой структуры, правоспособности, корпоративно-правового и организационно-правового устройства:
  1. ГК РФ (ч. I, введенная в действие с 1 января 1995 г.);
  2. Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», либо Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» в ред. федеральных законов № 65-ФЗ от 13 июня 1996 г. и № 101-ФЗ от 24 мая 1999 г., иными законодательными актами в зависимости от организа- ционно-правовой формы, выбранной учредителями;
  3. Федеральным законом от 27 ноября 1992 г.
    № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в ред. Федерального закона от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ;
  4. Временным положением о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории РФ, утвержденным приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 9 февраля 1995 г. №02-02/03;
  • в части договоров, заключаемых страховыми посредниками в порядке осуществления ими их уставной деятельности (договоры агентирования, договоры поручения, договоры на оказание консультационных услуг и некоторые другие в зависимости от вида страхового посредника, модели администрирования бизнеса, выбранной посредником, его организационно-правовой формы и т. п.)‘
  1. ГК РФ (ч. 2, введенная в действие с 1 марта 1996 г.);
  • в части налогообложения:

до принятия главы 25 НК РФ «Налог на прибыль организаций»;

  1. Законом «О налоге на прибыль»;
  2. инструкцией Министерства по налогам и сборам РФ № 62 «О порядке исчисления и уплаты в бюджет налога на прибыль предприятий и организаций»;
  • по всем вышеперечисленным вопросам:
  1. также подзаконными нормативными актами Министерства по налогам и сборам. Министерства финансов и иных государственных органов, чья законотворческая и законоприменительная деятельность затрагивает деятельность по страховому посредничеству.

Заключение договора страхования страховым агентом относится к категории совершения сделки представителем (ст. 182, 183 ГК РФ). Основные черты отношений представительства заключаются в следующем:

  • страховой агент выступает как представитель конкретного страховщика, т. е. действует исключительно от его имени и на основании специального акта (например, доверенности, договора агентирования и т. п.);
  • страховой агент действует только и пределах полномочий, предоставленных ему страховой организацией. При этом полномочия агента могут быть установлены по видам заключаемых представителем договоров, по кругу страхователей, по объему отдельной сделки;
  • права и обязанности по договору страхования, заключенному страховым агентом, возникают непосредственно у страховщика. Но если агент при заключении договора страхования превысил свои полномочия либо действовал в отсутствие полномочий страховщика, то такой договор страхования, в силу действующего законодательства (ст. 183 ГК РФ), считается заключенным от имени и в интересах самого страхового агента. Страховщик вправе впоследствии одобрить такой договор страхования либо отказать в его одобрении. Однако страховщик в любом случае не вправе одобрять договоры страхования, заключенные при посредничестве страхового агента, если указанные договоры противоречат требованиям действующего законодательства и (или) условиям (правилам) страхования, утвержденным страховщиком и согласованным с органом исполнительной власти по страховому надзору.

Деятельность страховых агентов подчинена выполнению двух основных функций: 1) продвижение страховых услуг от страховщика к потребителю и 2) консультационное сопровождение потребителя. Учитывая правовой статус агента, его деятельность характеризуется исполнением именно первой функции, хотя при продвижении страховых услуг по страхованию жизни страховой агент наряду с посредническими функциями исполняет и консультационные. При этом в практике организации продвижения страховых продуктов по страхованию жизни привычным является применение понятия «страховой консультант», при этом по своему правовому статусу это страховой агент, использующий для достижения целей своей деятельности такой инструмент, как консультирование, в процессе которого он при должном профессиональном уровне способен выяснить потребности и мотивы потенциального потребителя в приобретении страховой услуги, подобрать наиболее подходящий для него вид услуги, а также условия заключения, изменения (модификации) и прекращения договора страхования.

Страховые агенты - юридические лица - это чаще всего либо компании, осуществляющие в качестве основного вида деятельности иную, нежели страховое посредничество, однако обладающие собственной клиентской базой и предлагающие наряду с собственными товарами, работами, услугами и страховые услуги, либо маклерские агентства. В качестве примера первого вида компаний, выступающих агентами — юридическими лицами справедливо назвать туристские агентства, автосалоны и авторемонтные мастерские (автосервисы), нотариальные конторы, юридические (адвокатские) бюро и др. Второй вид компаний - это юридические лица, организованные в определенной организационно-правовой форме, предусмотренной законодательством страны их местонахождения (инкорпорации), которые созданы именно для целей оказания страховым компаниям страховых посреднических услуг агентирования.

Вознаграждение страхового агента, как правило, строится на основе фиксированных ставок (в процентах, например) и зависит от объема реализованных страховых услуг.

В зарубежной и российской практике распространены три основные модели построения агентских сетей, которые могут использоваться страховщиком как по отдельности, так и в определенной комбинации:

а)              простая, или горизонтальная, модель, при которой страховая компания контролирует деятельность всех и каждого агента; кроме того, страховая компания организует для агентов обучение и постоянное консультирование силами штатных сотрудников страховщика;

б)              пирамидальная модель, когда страховая компания заключает договоры с генеральными агентами, а те, в свою очередь, вправе формировать один-два и более уровней субагентов. В практике встречается использование 4—7 уровней такой модели. Комиссионное вознаграждение распределяется в такой модели по всем уровням, при этом чем выше уровень, тем ниже ставка вознаграждения агента. И чем выше уровень, тем, как правило, ниже мотивации такого генерального по отношению к более низким уровням агента в продаже полисов, поскольку система, построенная под ним, работает на него;

в)              многоуровневая модель, в которой страхователь, приобретая страховую услугу, становится агентом и наделяется правом продавать страховые продукты другим потенциальным потребителям.

На практике встречаются два вида агентов — так называемые «связанные», или «зависимые», агенты и независимые агенты. Первые представляют интересы только одного страховщика, а вторые могут представлять интересы двух и более страховых компаний по продвижению страховых продуктов, в том числе и одинаковых продуктов различных страховых организаций.

Первый вид агентов свойствен европейской практике продвижения страховых услуг через страховых агентов, а второй — американской. «Зависимый» агент (tied agent) является традиционным каналом сбыта страховых услуг в странах Европейского Союза. Европейская Директива о страховых посредниках 77/92/ЕЕС относится к международно-правовым актам в области страхования, предварившим первое поколение директив. Она послужила мощным толчком к развитию систем сбыта страховых услуг в Европе и заложила основу для свободы учреждения и свободы осуществления посреднической деятельности агентов и брокеров в Европейском Союзе.

Альтернативу агентским моделям сбыта страховых услуг зарубежные страховые компании видят в ресурсе прямых продаж, а также в сотрудничестве с банками и иными финансовыми институтами.

Важными инструментами реализации метода прямых продаж являются продажа страховых продуктов при прямом обращении потребителя в страховую компанию по телефону, приобретение страховых продуктов с помощью сети Интернет и т. д. Тем самым страховые компании оптимизируют свои расходы, затрачиваемые на продвижение прежде всего массовых страховых продуктов.

Страховые брокеры — это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном законодательством порядке в качестве предпринимателей, осуществляющих посредническую деятельность по страхованию от своего имени или на основании поручений страхователя либо страховщика. При этом посредническая деятельность по страхованию должна быть предусмотрена в учредительных документах брокера — юридического лица. Страховой брокер - физическое лицо должен быть зарегистрирован в установленном законодательством порядке в качестве предпринимателя, и брокерская деятельность по страхованию должна быть оговорена в документе о его государственной регистрации.

По закону посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, на территории Российской Федерации запрещена (п. 4 ст. 8 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Исключение из данной нормы составляют договоры страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации (так называемая «зеленая карта»). Применение данной запретительной нормы означает, что на территории Российской Федерации страховые агенты и страховые брокеры не могут распространять страховые продукты от имени иностранных страховых компаний. Как показывает практика и как следует из толкова- нш действующего законодательства, данная запретительная норма не распросграняется на договоры перестрахования.

Международная практика в отличие от российского законодательного регулирования проводит довольно четкое различие между страховым агентом и страховым брокером. Страховой агент является представителем страховщика, действует от его имени в рамках предоставленных ему полномочий. Страховой брокер всегда является представителем страхователя: именно его интересы он отстаивает при обсуждении наиболее выгодных условий принятия риска на страхование.

Деятельность страховых брокеров на территории Российской Федерации регулируется, в частности, Временным положением о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, утвержденным приказом Росстрахнадзора N9 02-02/023 от 9 февраля 1995 г.

Брокер не вправе осуществлять свою посредническую деятельность, если:

  • он не имеет свидетельства о внесении его в Государственный реестр страховых брокеров;
  • посредническая деятельность по страхованию является для него не единственной, исключительной посреднической деятельностью;
  • его посредническая деятельность по страхованию осуществляется в пользу иностранного страховщика;
  • он участвует в капитале страховой организации, владеет акциями и иными правами участия.

Брокер также не вправе размещать риски на страхование в страховых компаниях, не обладающих признаками страховой организации (например, не имеющих лицензии на осуществление вида страхования, по которому требуется предоставление страховой зашиты).

С точки зрения спектра услуг, которые может оказывать брокер в связи с осуществлением посреднической деятельности в области страхования, брокер не только посредник, он еще и консультант страхователя, перестрахователя, а по действующему российскому законодательству - и страховщика. Именно он может провести разъяснительную работу по тому или иному виду страхования, проверить программы страхования, предложенные страховщиками, на предмет их эффективности и выбрать наиболее оптимальную с точки зрения объема страхового покрытия, стоимости страхования, географии покрытия и т. д. Он может участвовать в осмотре места наступления страхового случая, в урегулировании страховых требований страхователя, в проведении различного рода экспертиз, он может организовать привлечение к процессу урегулирования убытков аварийного комиссара, сюрвейера и иных экспертов.

Брокер действует на основе договора, заключенного между ним и страхователем, и такой договор может содержать соответствующие положения об ответственности брокера за нарушение им договорных обязательств. Более того, являясь производителем посреднической услуги, брокер несет ответственность как профессиональный участник рынка, выступающий в качестве посредника между страхователем и страховщиком. Таким образом, брокер может заключить и договор страхования своей профессиональной ответственности за ошибки и упущения, которые он может допустить в процессе осуществления посреднической страховой деятельности и которые повлекут возникновение ущерба у клиента. Однако рекомендованный лимит ответственности по такому страхованию в России крайне низок и не соответствует тем размерам возможного ущерба, который порой поджидает страхователя, допусти брокер какую-то ошибку.

В то же время степень моральной, а не только материальной ответственности, которую несут западные страховые и перестраховочные брокеры, столь высока (для них это прежде всего вопрос деловой репутации, а значит, и возможности успешно работать на рынке страхования), что многие из них предпочитают даже иметь специальные резервы на тот случай, если сам клиент испытывает временные трудности и не может своевременно оплатить очередной страховой взнос.

Кратко правовой статус брокера в части его ответственности перед иными субъектами рынка состоит в следующем. Страховой брокер несет ответственность перед страхователем, по поручению которого он действует, за выполнение своих обязательств по размещению рисков в страховых компаниях, обеспечение возмещения убытков при наступлении страховых случаев, а также за полноту и достоверность сообщаемой клиенту информации и неразглашение сведений, составляющих коммерческую тайну клиента. Брокер также отвечает перед страховой компанией за достоверность сообщаемых ей сведений об объектах страхования и степени риска, обо всех существенных изменениях в них и т. п. Кроме того, страховой брокер несет ответственность за достоверность сведений, которые он по закону обязан предоставлять в органы страхового надзора.

Брокер — юридическое лицо, являющееся субъектом малого бизнеса и перешедшее на упрощенную систему налогообложения — не является плательщиком НДС. При этом Федеральным законом № 222-ФЗ определены следующие критерии отнесения организации к субъектам малого предпринимательства:

а)              совокупный размер валовой выручки за год (12 месяцев), предшествующий кварталу, в котором производится переход на упрошенную систему налогообложения, не должен превышать 100 000-кратного минимального размера оплаты труда (МРОТ);

б)              численность наемных работников, в том числе работающих по договорам агентирования, подряда и другим договорам гражданско- правового характера, не должна превышать 15 человек.

Брокеры — юридические лица могут также осуществлять инкассацию страховых взносов по договорам страхования и организацию страховых выплат (по поручению страховщика и за его счет). Страховой брокер по поручению страхователя может разместить риск по одному договору страхования как в одной страховой организации, так и в нескольких.

Будучи независимым посредником, страховой брокер не вправе подписывать договор от своего имени по поручению страховщика. Он фактически реализует страховую услугу конкретного страховщика (конкретных страховщиков) либо подбирает подходящую страховую услугу конкретному страхователю (конкретным страхователям).

Корпоративное налогообложение брокера, являющегося обществом с ограниченной ответственностью, не имеет никаких принципиальных отличий от налогообложения прибыли юридического лица.

Объединения страховщиков

Страхрвщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства Российской Федерации (рис. 1.8). Эти объединения не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью.

Рис. 1.8. Объединения страховщиков

Рис. 1.8. Объединения страховщиков

Объединения страховщиков действуют на основании уставов и приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц» (ст. 14 Закона).

Объединения страховщиков действуют на основании уставов и приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Союз - объединение страховщиков для защиты своих прав и координации действий в отрасли страхования.

Ассоциация (лат. associatio) - объединение организаций или отдельных лиц для достижения общей хозяйственной, политической, научной и другой цели.

Холдинг (англ holding - владеющий) - объединение финансово независимых лиц с контрольным пакетом акций у одного из участников;

Страховой пул (англ. pool- общий котел) - добровольное, не являющееся юридическим лицом объединение в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени его участников (рис 1.9)

Рис. 1.9. Страховой пул

Рис. 1.9. Страховой пул

Солидарная ответственность установлена ГК РФ (ст. 322, 323, 325).

Целью создания страхового пула является обеспечение гарантий страховых выплат при крупных (катастрофических) страховых случаях — неудачные запуски стратегических ракет-носителей, катастрофы атомных реакторов, разрушения нефте- и газовых трубопроводов, наводнения, землетрясения и т. п., а также более полное удовлетворение потребностей в страховых услугах. Деятельность страхового пула регулируется законодательством РФ (Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», положение «О страховом пуле», утвержденное приказом Росстрахнадзора № 02-02/13 от 18 мая 1995 г.).

Создается страховой пул на определенный срок или без его ограничения и действует на основе соглашения участников, о чем уведомляется федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (см. письмо Росстрахнадзора N9 08-11/22 от 31 января 1995 г. «О деятельности страховых пулов»). Договор от имени участников страхового пула заключается по единым правилам страхования и тарифам.

Участники одного пула могут быть и в другом, а также перестраховывать часть риска по договорам, заключенным на основе соглашения о страховом пуле. Расчеты по страховым обязательствам могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте. Число страховщиков, участников страхового пула, не ограничивается.

Формы страхования

В ст. 927 ГК РФ (Приложение 1) и ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Приложение 2) закреплены две организационно-правовые формы страхования — обязательное и добровольное страхование.

Обязательное страхование отражает общественную (общегосударственную) потребность в страховании. Это может быть потребность в оказании полной и своевременной материальной помощи пострадавшим в дорожно-транспортных происшествиях, пострадавшим при ликвидации последствий аварии на ядерном объекте, при стихийном бедствии и т. п. Для этих целей государство в законодательном порядке устанавливает обязательность страхования (например, ответственности предприятий — источников повышенной опасности за вред, причиненный третьим лицам, а также окружающей природной среде). Результатом этого становится принятие соответствующего закона об обязательном страховании. Таким образом, обязательное страхование — это страхование в силу закона.

Обязательное страхование как форма организации страхования имеет такую важную особенность, как всеобщность. Она позволяет включать в сферу страхования всех субъектов, у которых потенциально имеются определенные страховые потребности, при этом не обязательно, чтобы субъект осознавал наличие своего страхового интереса. Кроме того, способ обязательного страхования позволяет обеспечить и страховую защиту конкретного общественного страхового интереса. Объектами обязательного страхования могут быть имущественные интересы,, связанные с жизнью, здоровьем, имуществом, гражданской ответственностью.

Помимо названных выше статей ГК РФ и Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», отношения по обязательному страхованию регулируются также ст. 935 и 969 ГК РФ, которые позволяют выделить три вида обязательного страхования:

  1. обязательное страхование в силу закона;
  2. обязательное страхование в силу договора;
  3. обязательное государственное страхование.

Обязательное страхование в силу закона — это страхование, при котором обязанность страховать конкретный имущественный интерес возлагается на страхователя непосредственно нормами закона (п. 1 ст. 935 ГК РФ). Например, страхование ответственности нотариусов: согласно ст. 18 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате нотариус обязан заключить договор страхования своей профессиональной ответственности с лимитом страховой ответственности не ниже 100-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда.

Обязательное страхование в силу договора — это страхование, при котором обязанность страхования для лица вытекает не из нормы конкретного закона, а из условий договора (п. 4 ст. 935 ГК РФ). Например, договором ипотечного кредитования может быть предусмотрена обязанность заемщика страховать объект залога (ст. 31 Федерального закона о залоге недвижимости (ипотеке). Залогодатель или залогодержатель в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество, обязан и в силу ст. 343 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, страховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования — на румму не ниже размера требования. Подобные требования содержатся и в иных положениях ГК РФ (ст. 637 для договоров аренды транспортного средства с экипажем, ст. 742 для договоров строительного подряда и т.д.).

Обязательное государственное страхование относится к категории обязательного страхования в силу закона. Однако ему присущи некоторые специфические черты. Среди них:

а)              цель такого страхования — обеспечение социальных интересов граждан и интересов государства;

б)              объект страхования — страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий;

в)              источник финансирования — обязательное государственное страхование осуществляется исключительно за счет средств, выделяемых на эти цели из бюджета соответствующего министерства и иного федерального органа исполнительной власти, которые являются страхователями по данному виду страхования (п. 1 ст. 969 ГК РФ).

Например, обязательному государственному страхованию за счет средств федерального или других соответствующих бюджетов подлежит страхование жизни и здоровья судьи, народного заседателя, присяжного заседателя, судебного исполнителя, должностного лица правоохранительного или контролирующего органа, сотрудника федерального органа государственной охраны и другие категории работников.

Среди законодательных актов, посвященных регулированию обязательного страхования, можно назвать следующие:

  1. Федеральный закон от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исправительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции»;
  2. Федеральный закон от 24 декабря 2002 г. № 176-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;
  3. Закон РФ от 19 декабря 1991 г. № 2060-1 «Об охране окружающей среды», ст. 23;

  1. Закон РФ «О милиции», ст. 29;
  2. Закон РФ «О внутренних войсках Министерства внутренних дел Российской Федерации», ст. 43;
  3. Закон РФ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации», ст. 19, и др.

Главная особенность обязательного страхования состоит в том, что оно не требует предварительного соглашения между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательства в равной степени распространяется на обоих (за исключением личного страхования граждан).

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страховщиком и страхователем в рамках Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», законодательных и подзаконных актов, а также нормативных правовых документов, разрабатываемых Правительством РФ и федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. В отличие от обязательной формы при добровольной форме страхование производится только на основе соглашения страхователя и страховщика.

Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Конкретно они определяются при заключении договора страхования и являются неотъемлемой его частью. Поэтому, прежде чем подписать договор, страхователь должен самым тщательным образом изучить условия страхования. Факт заключения договора подтверждается выдачей страховщиком страхователю страхового полиса.

Объекты страхования

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

  • связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
  • связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
  • связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Страхование расположенных на территории Российской Федерации имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц — резидентов Российской Федерации может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации (ст. 4 Закона).

Из приведенного определения следует, что Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в ст. 4 закрепил объекты страхования через понятие «имущественный интерес». Так, по смыслу указанной статьи нельзя застраховать здание, автомобиль, здоровье, жизнь, трудоспособность — застраховать можно имущественный интерес, связанный с указанными объектами. Заключая договор страхования домашнего имущества и уплачивая страховщику страховую премию, страхователь тем самым обеспечивает свой имущественный интерес в отношении домашнего имущества, а именно посредством обязательства страховщика создает возможность получения страховой выплаты в случае наступления конкретных обстоятельств в отношении застрахованного имущества, например, гибели или повреждения части имущества, исчезновения, кражи и т. д.

Объекты страхования находят конкретное выражение в страховых событиях, которые и определяют предмет страхования. Так, страховыми событиями объекта «личное страхование» могут быть болезнь, потеря трудоспособности, несчастный случай, смерть (гибель) и др. К объектам «имущественное страхование» относятся личное имущество (багаж) и домашнее (все или отдельные предметы), финансовые риски и т. д. Страховыми событиями объекта «страхование ответственности» могут стать нарушения, связанные с перевозкой туристов (путешественников), экскурсантов ответственностью за ущерб экологии и загрязнение окружающей среды, низкое качество продукции (услуг), неисполнение обязательств, профессиональная ответственность.

Возможные страховые события поданному объекту страхования указываются (перечисляются) в соответствующих правилах (условиях). При этом в них конкретизируется — когда страховое событие может считаться страховым случаем, а когда не подлежит возмещению или страховому обеспечению. Договоры и правила (условия) страхования ответственности разрабатываются страховщиками самостоятельно в соответствии с теми типовыми договорами, которые утверждены Департаментом надзора за страховой деятельностью. 

<< | >>
Источник: Гвозденко А. А.. Страхование. 2006

Еще по теме Общества взаимного страхования (ОВС):

  1. 38. Общество взаимного страхования
  2. Глава 12. Общества взаимного страхования как профессиональный участник страхового рынка
  3. Взаимное страхование
  4. 2.4.7 Клубы взаимного страхования
  5. Глава 2. Возникновение акционерного, земского и взаимного страхования
  6. Деятельность клубов взаимного страхования
  7. 2.4.              Мировая практика взаимного страхования на селе
  8. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ, ДОКУМЕНТЫ ОБЩЕСТВА. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЩЕСТВЕ
  9. Приобретение акций создаваемого общества самим реорганизуемым обществом.
  10. Клубы взаимной защпы и возмещения
  11. Преимущества взаимных выгод
  12. Структура ВЗаИМНЫХ фондов
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -