<<
>>

Методика расчета тарифной ставки по имущественному страхованию туристов

Основные термины и понятия, используемые в методике.

Страховой тариф (тарифная ставка, или брутто-ставка) - денежная ' ставка страхового взноса со 100 д. е. страховой суммы либо процентная ставка от совокупной страховой суммы.

Тарифные ставки тесно связаны с объемом страховой ответственности страховщика перед страхователями. Установление, расширение или ограничение объема страховой ответственности находят свое отражение в тарифных ставках.

Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечивается финансовая устойчивость страховых операций, т. е. сбалансирование доходов и расходов страховщика или превышение доходов над расходами, что гарантирует безубыточное (рентабельное) проведение страхования. Таким образом, с помощью научно обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие успешного развития страхования.

Нетто-ставка — часть страхового тарифа (бругго-ставки) предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для страховых выплат (страхового возмещения). Нетто- ставка характеризует степень вероятности нанесения имущественным интересам страхователей определенного ущерба, т. е. выражает цену страхового риска, которую взял на себя страховщик.

Если условия страхования имущества содержат несколько видов страховой ответственности (например, от пожара, хищения, поломки и т. п.), то совокупная нетто-ставка может отражать каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик, в виде нескольких нетто-ставок. Кроме того, на размер нетто-ставок влияют и другие факторы имущественного страхования. Например, уникальность имущества (японские кинокамеры, египетские вазы, финансовое состояние заемщика ссуды или кредита и т. п.).

Величина нетто-ставки находится в прямой зависимости от степени (величины) риска.

Но поскольку страховой взнос есть усредненный платеж (премия) по данному виду страхования, то возможны его отклонения в сторону увеличения или уменьшения в зависимости от конкретной ситуации (величины страхового ущерба). Для компенсации возможных непредвиденных отклонений (например, захват террористами теплохода с туристами) к нетго-ставке делается (исчисляется) гарантийная (стабилизационная) надбавка, которую принято называть «дельта-надбавкой» (А-надбавка).

Нетто-ставки в имущественном и личном страховании имеют те особенности, что нетто-ставка имущественного страхования состоит из рисковой части и стабилизационной надбавки (А-надбавки). При личном страховании нетто-ставка включает рисковую часть (для рисковых видов страхования) и сберегательную (накопительную) часть для долговремен-

ных видов страхования. Иногда в нетго-ставку включается и гарантийная надбавка, например, для страхования туристов на случаи смерти или гибели.

Нагрузка к нетто-ставке включает следующие накладные расходы страховщика: оплату штатных и нештатных работников страховой организации (брокеров, агентов, представителей, экспертов); административно- хозяйственные расходы (аренда помещений, плата за водоснабжение, отопление, энергоснабжение); приобретение организационно-вычислительной техники; почтово-телефонные услуги; командировочные и представительские расходы; затраты на рекламу и пропаганду страхового дела (выступление по телевидению, радио, в печати, организация выставок и т. п.); отчисления в запасные, резервные и другие фонды (например, в фонд предупредительных мероприятий по снижению риска наступления страхового случая). В нагрузку включается также определенный норматив на формирование плановой прибыли от страховой деятельности.

Предлагаемая методика разработана для расчета тарифных ставок по имущественному страхованию туристов и туристских организаций при следующих исходных данных.

  1. Существуют статистические данные либо другая информация по рассматриваемому виду страхования, а именно:

а)              вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования (Р$;              __

б)              средняя страховая сумма по одному договору страхования (С,);

в)              среднее возмещение по одному договору страхования (Св/)

  1. Предполагается, что не будет опустошительных событий (аварий самолетов, теплоходов, поездов и т.
    п.), когда одно страховое событие влечет за собой несколько страховых случаев.
  2. Расчет тарифов проводится при заранее известном (имеющемся или планируемом) количестве договоров (Л) и имевших место страховых случаев М в Nдоговорах (статистические данные). __

При наличии исходных данных величины С, и СВ/ определяются из выражений

^=4              (58gt;

N

Хс,

С/=^-gt;              (59)

М

              ХгСв*

св/=^-              (60)

где М — количество страховых случаев в N договорах;

N — общее количество договоров, заключенных в прошлом;

С, — средняя страховая сумма при заключении /-го договора (/' = 1, 2,..., УУ);

Св, — среднее страховое возмещение при к-ом страховом случае (к — 1,2,Л/).

При расчете тарифов рисков, _по которым отсутствуют статистические данные по величинам РС,, Св/, эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве их могут использоваться аналоги. На основе анализа аналогов рекомендуется отношение средней выплаты к средней страховой сумме (Св/Ссс) принимать не ниже: 0,4 — при страховании средств наземного транспорта; 0,5 — при страховании грузов и имущества; 0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта; 0,7 — при страховании ответственности владельцев средств транспорта и финансовых рисков. Нетто-ставка как основная часть тарифной ставки определяется из выражения

Тнс ” То + А,              (61)

где То — основная часть нетто-ставки;

Д — дельта-надбавка к нетто-ставке.

Основная часть нетто-ставки (Т0) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности страхового случая Рсс средней страховой суммы (Ссс) и среднего возмещения (Св). При данных условиях, нетго-ставка со 100 д. е. страховой суммы рассчитывается по формуле

То ” Од/Ссс • Рсс * 100              (62)

Рисковая надбавка (Д) вводится для того, чтобы учесть вероятные отклонения (в основном превышения) количества страховых случаев относительно их среднего значения.

Кроме параметров РСа Ссс и Св/ дельтанадбавка зависит еще от следующих параметров: п — количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование (планируемые договоры); среднего разброса (дисперсии) возмещений (Лв) и гарантии безопасности (требуемой вероятности), с которой страховых взносов должно хватить на выплату возмещений по страховым случаям

(у)-

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки: 1) для каждого риска (страхового события) отдельно; 2) по нескольким видам рисков (по всему или части страхового портфеля). При первом варианте

lt;еgt;

где а(у) — коэффициент, отражающий зависимость Д-надбавки от гарантии (вероятности) безопасности (у).

Значения могут быть взяты из таблицы:

У

1,0

1,30

1,645

2,0

3,0

а

0,84

0,90

0,95

0,98

0,9986

Среднеквадратическое отклонение возмещений (/?в) (дисперсия выплат) при наступлении страховых случаев вычисляется из равенства:

(64)

тп— 1 *=1              /и— 1[ т— \

где Св* — страховое возмещение при amp;-м страховом случае (?—I, 2, т); ш — количество страховых случаев в п договорах;

Св — среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая.

Если нет данных о величине У?в, допускается вычисление рисковой надбавки (А) по формуле

Д = У‘Т0-а(у).

В том случае, когда страхование проводится по нескольким видам рисков (вариант 2), рисковая надбавка рассчитывается по следующему равенству

Д = Т0 *а(у)ц,              (66)

где |! — коэффициент вариации страхового возмещения, который соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым выплатам страхового возмещения.

Если /-й риск характеризуется вероятностью его наступления (Я/), средним возмещением (Св/) и среднеквадратическим отклонением возмещений (Явду то

2г[с в/ * пі Рі (1 Р} )+ ^В/ * пі ' Рі ]

              ,              (67)

ІС в/ • П/ • Рі

где / = 1, 2, ... т.

При неизвестной величине (У?в/) среднеквадратического отклонения выплат при наступлении /-го риска, соответствующее слагаемое в числителе выражения (67) может быть заменено значением

  1. С2в/.Я/ Р;(\-Р;).              (68)

Если не известна ни одна из величин то |х вычисляется по формуле:

]1С2В,-*,.-/gt; (]-/gt;) ц= Ц.               .              (69)

ХСВ, ¦ я,- • Р/

/ = 1

Формулы (67), (68) И (69) тем точнее, чем больше величины ПгРь При пгР1 ^ Ю они носят приближенный характер.

Если величины Рсс, Ссс, Св оцениваются не на основании статистических данных, а из иных источников, то можно считать а(у) — 3.

Примеры применения изложенной методики

Предположим, что страховая компания заключает договоры по имущественному страхованию туристов. Пусть вероятность наступления страхового случая Р\ = 0,02; средняя страховая сумма составляет Ссс — 1,5 млн руб.; среднее возмещение при наступлении страхового случая Св = 500 тыс. руб.; количество заключенных договоров п — 500; доля нагрузки в структуре тарифа Н'= 30%. Данных о разбросе возможных возмещений нет (/?в = 0).

Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы определяется по формуле (6.30):

Св 500 000*0,02*100 , т0=~-./gt;-юо=- Т—т              -аду руб.

Рисковую надбавку вычисляем по формуле (65), поскольку данных о величине разбросов (Яв) у страховой компании нет:

“Г*              (70)

пР

Для определения а(у) предположим, что страховая компания с вероятностью безопасности у = 0,95 рассчитывает обеспечить непревышение возможных возмещений над собранными страховыми взносами. Тогда из таблицы а = 1,645.

Подставив значение в предыдущую формулу, получим

^ • Т0 • а(у

1-0,02

Нетто-ставка со 100 руб. страховой суммы равна ТНС = Т0 + Д = 0,67 + 0,4 = 1,07 руб.

Брутто-ставка со 100 руб. страховой суммы равна 100-Тнс 107 „ ,

Бс_ 100-Н' ~ 70 -1, РУ '

Если в страховом портфеле имеются разнородные риски (например, по имущественному и личному страхованию туристов, то в этом случае основные части нетто-ставок (Т0) будут такими же, как при отдельных их расчетах, а рисковые надбавки определяются с добавлением коэффициента |х (формула (69). Расчет коэффициента \х произведем для следующих условных данных:

_ 1. По имущественному страхованию туристов: Рх = 0,01; Ссс = 500 тыс. руб., Св/ = 375 тыс. руб.; количество договоров п — 1000;

доля нагрузки в структуре тарифа Н, = 30%. Данных о разбросе возможных возмещении нет (/?в/“0).

  1. Подлинному страхованию туристов (от несчастных случаев): Р2 ~ 0,04; Ссс — 140 тыс. руб.; Св2 = 56 тыс. руб.; количество договоров п=300; доля нагрузки Н2 = 30%. Средний разброс страховых выплат /?В2 = 30 тыс. руб.

В первом случае в соответствии с формулами (62), (65) и (61) получаем

Т0,=|00^ 0,01=0,75 руб.;

РУО.

Нетто-ставка со 100 руб. страховой суммы равна ТНС^Т0]+А^\Л1 руб.

Брутто-ставка со 100 руб. страховой суммы равна

121 - Ю0 121 _

БС| “ 100-30“ 70 в]’ руб'

По страхованию от несчастных случаев (для второго риска)

То2 = 100Щ'°’04=1^ руб';

('ЗО[XXXVIII]

-0,04+

А, = 1/5• Ц645Л( - АУ / = 2/5• 032 = 0?3 руб.;

300-0,04

ТНС2 “Т02 +Д 2 ~1^+0^3=2,43 руб.

2,43-100 243              _

БС2“ 100-30 ~ 70 ’ РУ *

Коэффициент р вычисляется по формуле (67) с учетом отсутствия среднего разброса страховых выплат (Лв) по первому риску

^ ^ 1,44 С2ЫП\РХ(\~ Р\ )+С12п2Р2О^Р^ Я2в2п2Р2 _

Св2Л2^

д/1,44-3752 • 1000• 0,01( 1 - 0,01)+5б2-300 0,04(1 - 0,04)+ 302 -300- 0,04

Отсюда нетго-ставка для любого вида страхования, составляющего страховой портфель, будет равна:

Тц - Т0 Д п = Т0 + 0,54Т0 - Т0(1+ 0,54)= 1,54Т().

Окончательно нетго-ставка со 100 руб. страховой суммы будет равна:

а)              при имущественном страховании туристов

ТП) = 1,54-0,75* 1,16 руб.;

б)              при страховании туристов от несчастных случаев

ТП2 - 1,54-1,6- 2,46 руб.

Соответствующие брутго-ставки со 100 руб. страховой суммы будут равны:

а)              при имущественном страховании

Ц6-100 116 Бп' 100-30 70 " РУ^"

б)              при страховании от несчастных случаев

2,46 100 246 ТБ"2 100-30 70 " Р

 

<< | >>
Источник: Гвозденко А. А.. Страхование. 2006

Еще по теме Методика расчета тарифной ставки по имущественному страхованию туристов:

  1. Методика расчета тарифных ставок по личному рисковому страхованию туристов
  2. Методика расчета тарифных ставок по экологическому страхованию.
  3. Имущественное страхование туристов (путешественников)
  4. ПРИМЕР РАСЧЕТА ВЛИЯНИЯ СРОКА СТРАХОВАНИЯ, ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ И ВЕРОЯТНОСТИ НЕСЧАСТНОГО СЛУЧАЯ НА НЕТТО-СТАВКУ ПО СМЕШАННОМУ СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ
  5. Особенности актуарных расчетов при страховании туристов
  6. СТРУКТУРА СТРАХОВОЙ ТАРИФНОЙ СТАВКИ. МЕТОДЫ РАСЧЕТА
  7. Глава 13 МЕТОДОЛОГИЯ РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК В СТРАХОВАНИИ ИМУЩЕСТВА
  8. 16. УЧЕТ РАСЧЕТОВ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ И ЛИЧНОМУ СТРАХОВАНИЮ
  9. Актуарные расчеты по смешанному страхованию жизни и с двойной ответственностью Методические положения определения тарифных ставок в комбинированных видах страхования жизни
  10. Глава 9. Расчет тарифных ставок по страхованию риска загрязнения окружающей среды
  11. Методика расчета брутто-, нетто-ставки и нагрузки
  12. Методика расчета нетто-ставки по показателям-аналогам и экспертной оценки
  13. Специальные методы расчета тарифных ставок и страховых премий по страхованию финансовых рисков
  14. Расчет тарифных ставок, годичной страховой премии и выкупной суммы по смешанному страхованию жизни
  15. Расчет нетто-ставки по страхованию на случай смерти
  16. Годичные нетто-ставки по долгосрочному страхованию жизни и их расчет
  17. Влияние срока страхования, процентной ставки и других факторов на нетто-ставку по смешанному страхованию жизни
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -