<<
>>

Государственное регулирование функционирования страхового рынка

Страховой рынок России функционирует в рамках государственного законодательства и международных правовых актов. Специальное страховое законодательство регулирует специфические страховые отношения и включает в себя законы, указы Президента, постановления Правительства РФ по вопросам страхования.

Закон РФ «О страховании» от. 27 ноября 1992 г. явился основой для формирования правовой базы страхования и развития рыночных структур в страховой сфере, установил механизм государственного регулирования страховой деятельности, определил права и обязанности и функции страхового надзора в стране.

После вступления в силу нового ГК РФ (части 1 и 2 — с 01.01.95 и с 01.03.96), в Закон РФ «О страховании» были внесены изменения в части, не противоречащей ему. С 1998 по 2003 г. закон действовал в своей новой редакции.

В настоящее время в стране действует Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня 2004 г. (далее — Федеральный закон) (см. Приложение 2).

Федеральный закон направлен на совершенствование регулирования отношений, связанных с организацией страхового дела в Российской Федерации. Необходимость его принятия вызвана тем, что Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятый в 1992 г., а также страховое законодательство Российской Федерации в целом, не соответствовали изменившимся экономическим условиям в стране и на страховом рынке (формирование новой инфраструктуры, появление новых субъектов этого рынка), а также не учитывали изменений законодательства в смежных отраслях. Кроме того, одной из целей этих изменений и дополнений явилось исполнение международных обязательств Российской Федерации, установленных Соглашением о партнерстве и сотрудничестве от 24 июня 1994 г., учреждающим партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами- членами — с другой стороны.

При этом возникла необходимость приведения внутренней национальной системы страхования в соответст- ие с требованиями общеевропейского страхового права.

’/ В соответствии с принципом публичной отчетности страховщики обязаны опубликовывать годовые бухгалтерские отчеты, которые подлежат аудиторскому подтверждению достоверности содержащихся в них сведений. При этом такая публикация осуществляется, в том числе и на территории, где осуществляется деятельность страховщика. Сведения о субъектах страхового дела вносятся в единый государственный реестр.

\ На основе принципа соответствия стандартам и нормативам устанавливаются высокие требования к обеспечению финансовой устойчи- • вости страховщиков, в том числе коэффициенты, зависящие от объекта страхования-^Капитал страховых компаний, специализирующихся на имущественных видах страхования, должен равняться 30 млн руб., на страховании жизни — 60 млн руб., перестраховочных обществ — 120 млн руб.

Федеральным законом определено, что страховщики вправе осуществлять либо страхование объектов личного страхования, либо страхование объектов имущественного и части личного страхования. В стране предусматривается специализация видов страхования — «личное страхование» и «имущественное страхование». При этом специализация страховых компаний должна быть завершена до 1 июля 2007 г., т. е. Федеральным законом установлен переходный период для разделения страховых компаний по видам деятельности (специализации).

Соответствие стандартам предполагает также введение подробной классификации видов страхования (23 вида, международные нормы —

  1. видов), которые указываются в лицензии, выдаваемой страховщику.

Отношения в области страхования, регулируемые нормами финансового права, в зависимости от участвующих в них субъектов подразделяются на следующие направления:

  1. отношения между государством в лице Правительства РФ и Федеральной службой страхового надзора (ФССН) при Минфине России по поводу утверждения основных положений их деятельности в целях осуществления государственного надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации;
  2. отношения между федеральными исполнительными органами власти по надзору за страховой деятельностью и страховщиками по поводу выдачи лицензий, установления правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм отчетности страховых организаций, а также по поводу выполнения предписаний ФССН об устранении нарушений Закона «Об организации страхового дела в РФ», в связи с приостановлением или ограничением действия, а также отзывом лицензий страховщиков и т.
    д.;

  3. отношения между государством в лице федерального антимонопольного органа и страховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке;
  4. отношения по обязательному государственному страхованию, где государство как обязательный субъект всех финансовых правоотношений выступает в качестве страховщика имущественных и личных интересов отдельных категорий граждан и вырабатывает меры по обеспечению имущественных интересов страхователей. Так, в соответствии с утвержденными Правилами размещения страховых резервов, резервы, образуемые из полученных от страхователей страховых взносов, инвестируются страховщиками в целях обеспечения их финансовой устойчивости и гарантий страховых выплат на принципах диверсификации (диверсификация — распределение инвестируемых средств между различными объектами вложения с целью снижения риска возможных потерь), возвратности, прибыльности и ликвидности (ликвидность — возможность быстрой реализации инвестированных активов при сохранении их номинальной стоимости в случае необходимости выполнения взятых обязательств по страховым выплатам). Правила формирования технических резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, устанавливают единый для всех страховщиков состав технических резервов для обеспечения исполнения обязательств по страхованию и перестрахованию. Средства страховых резервов не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты иных уровней бюджетной системы РФ. К обязательным видам резервов относятся: резерв незаработанной премии, резерв заявленных, но не урегулированных убытков, резерв произошедших, но не заявленных убытков. Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового надзора;
  5. отношения между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, Министерством РФ по налогам и сборам со страховщиков по осуществлению контрольных функций за страховой деятельностью.

Государственный надзор за страховой деятельностью в России с 1992 г.

осуществлялся Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзором). В 1996 г. этот орган был ликвидирован как самостоятельный и его функции переданы Департаменту страхового надзора, созданному при Минфине РФ. В соответствии

с действующим Федеральным законом этот орган в 2004 г. переименован в Федеральную службу страхового надзора (ФССН).

К основным функциям ФССН при Министерстве финансов РФ относятся:

  • выдача лицензий страховщикам на осуществление страховой деятельности;
  • ведение единого государственного реестра страховщиков, их объединений и реестра страховых брокеров;
  • контроль за обоснованностью страховых тарифов;
  • контроль платежеспособности страховщиков;
  • установление правил формирования и размещения страховых резервов;
  • установление показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
  • разработка нормативных и методических документов по страхованию.

Для того чтобы выполнять эти функции, надзорные органы наделены соответствующими правами. Страховщики обязаны представлять им установленную отчетность о страховой деятельности и информацию о своем финансовом положении.

Необходимая информация может быть затребована от предприятий и организаций, в том числе и от банков, а также получена и от граждан. Органы надзора могут проводить проверки страховщиков на предмет соблюдения ими законодательства о страховании и достоверности представляемой отчетности. При выявлении нарушений органы надзора могут давать страховщикам предписания по их устранению, а в случае их невыполнения приостанавливать или ограничивать действие лицензий вплоть до принятия решений об отзыве лицензии. При неоднократных нарушениях страховщиком страхового законодательства, а также при выявлении организаций, занимающихся страхованием без лицензии, надзорные органы могут обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации такого страховщика.

Права надзорных органов:

  • устанавливать условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ в соответствии со страховым законодательством;
  • запрашивать и получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также от граждан;

17.5. Государственное регулирование функционирования страхового рынка»5

  • производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;
  • при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решение об отзыве лицензий;
  • обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законов РФ, а также ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий;
  • принимать участие в экспертизе учебных программ по страхованию в высших учебных и средних специальных заведениях, программ специализированных организаций по подготовке и повышению квалификации кадров для страховых организаций;
  • взимать за выдачу каждой лицензии на осуществление страховой деятельности и регистрацию объединений страховщиков плату в размере, установленном законодательством РФ;
  • устанавливать требования по платежеспособности с учетом особенностей осуществляемых страховщиком операций;
  • устанавливать по согласованию с Министерством финансов РФ и Государственным комитетом РФ по статистике план счетов и правила бухгалтерского учета, показатели и формы учета страховых операций и отчетности страховщиков, публикаций страховщиками годовых балансов, счетов прибылей и убытков.

При осуществлении своей деятельности Федеральная служба страхового надзора может создавать временные советы, комиссии, привлекать экспертов, назначать уполномоченных для проведения проверок страховых организаций.

| Лицензирование страховой деятельности - контроль со стороны государства за деятельностью страховых организаций посредством выдачи им лицензий на проведение страховых операций по определенным видам страхования и в определенные сроки.

)

Лицензия — официальный документ специального государственного органа, разрешающий осуществление указанного в нем вида деятельности в течение установленного срока и на определенных условиях. j,

В лицензии, выдаваемой российскому страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:

  1. страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
  2. пенсионное страхование;
  3. страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
  4. страхование от несчастных случаев и болезней;
  5. медицинское страхование;
  6. страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
  7. страхование средств железнодорожного транспорта;
  8. страхование средств воздушного транспорта;
  9. страхование средств водного транспорта;
  10. страхование грузов;
  11. сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
  12. страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
  13. страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
  14. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
  15. страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
  16. страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
  17. страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
  18. страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
  19. страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
  20. страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
  21. страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
  22. страхование предпринимательских рисков;
  23. страхование финансовых рисков.

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии с действующим Федеральным законом.

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию. Страховщик обязан иметь лицензию на каждый вид страхования, которым он занимается. Механизм лицензирования предусматривает выдачу лицензий страховщикам, предварительно зарегистрированным территориальными органами власти как юридические лица. Данные о страховщиках, которым выданы лицензии, ежемесячно публикуются.

В зависимости от вида осуществляемой деятельности, соискатель лицензии должен представлять в орган страхового надзора различные виды документов. В общем виде это: заявление о предоставлении лицензии, учредительные документы соискателя лицензии, документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица, протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии, сведения о составе акционеров (участников), документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, сведения о единоличном исполнительном органе^ руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии, сведения о страховом актуарии, правила страхования по видам страхования, предусмотренным Федеральным законом, с приложением образцов используемых документов, расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок, положение о формировании страховых резервов, экономическое обоснование осуществления видов страхования.

В свою очередь в целях проверки полученной информации орган страхового надзора вправе направлять в организации запросы в письменной форме о предоставлении (в пределах их компетенции) информации, касающейся документов, представленных соискателем лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации. При представлении в надлежащей форме всех документов, указанных в настоящей статье, орган страхового надзора выдает соискателю лицензии уведомление в письменной форме о приеме документов.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней с даты получения органом страхового надзора всех необходимых документов. О принятии решения орган страхового над

зора сообщает соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

При лицензировании страховой деятельности предусмотрены некоторые квалификационные требования (к руководителю, главному бухгалтеру, страховому актуарию и т. д.).

В Федеральном действующем страховом законе также предусмотрены:

  • основания для отказа соискателю лицензии в выдаче лицензии;
  • аннулирование лицензии;
  • ограничение или приостановление действия лицензии (и ее возобновление). ‘

В результате совершенствования страхового законодательства уточнены понятия «страхование» и «страховая деятельность (страховое дело)», установлены формы страхования, определены положения, которые должны содержаться в федеральных законах о конкретных видах обязательного страхования, а также дано развернутое определение и классификация объектов страхования, в зависимости от которых определяются основные виды страхования (личное и имущественное), указываются субъекты страхового дела.

Важное значение имеют поправки в Федеральном законе, касающиеся допуска на российский рынок иностранных страховщиков. Так, до принятия Федерального закона страховые компании, в уставном капитале которых доля иностранного капитала превышала 49%, не имели права осуществлять страхование жизни, обязательное государственное страхование, а также страхование имущества. Кроме этого, квота на участие иностранных компаний в совокупном капитале отечественных компаний составляла 15%. Федеральным законом предусматривается увеличение этой квоты до 25%.

В отношении страховых организаций — членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения, в настоящее время полностью снимаются ограничения по осуществлению страхования жизни, обязательного страхования, обязательного государственного страхования, страхования имущества, связанного с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхования имущественных интересов государственных и муниципальных организаций, т. е. иностранным страховщикам разрешается заниматься всеми без исключения видами страхования. При этом исключаются нормы, в соответствии с которыми предусматривалась обязательная оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей) в уставных капиталах страховых организаций исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации. Тем самым,

Контрольные вопросы • 599

европейский инвестор может производить оплату долей в уставном капитале в неденежной форме и в любой валюте, что категорически запрещено российским страховщикам.

Таким образом, широкие формы либерализации российского страхового рынка в современных условиях позволят обеспечить выполнение международных обязательств России и предоставление более качественных страховых услуг экономическим субъектам и населению страны.

Контрольные вопросы

  1. Дайте              определение страхового рынка и его структуры.
  2. В чем              состоит основная задача функционирования страхового рынка?
  3. Перечислите категории основных продавцов на страховом рынке.
  4. Какой параметр (показатель) отражает цену страхового продукта на рынке?
  5. Каким образом характеризуется современная региональная структура страхового рынка России?
  6. Какие виды рынков различают при анализе развития страхового бизнеса в стране?
  7. Дайте              определение конкуренции на страховом рынке.              ^
  8. В чем              состоит ценовая конкуренция страховщиков?
  9. Обоснуйте необходимость государственного регулирования функционирования страхового рынка.
  10. Какие функции возложены на Федеральную службу страхового надзора при Министерстве финансов РФ?
  11. На каких принципах основано государственное регулирование страховой деятельности?
  12. Раскройте суть лицензирования страховой деятельности в РФ.
  13. Перечислите основные направления развития страхового рынка в стране.
  14. В чем состоят права органов страхового надзора, и каким образом они реализуются на практике?
  15. Какие требования предъявляются страховым компаниям по обеспечению их финансовой устойчивости?
  16. В чем проявляется обязательная специализация страховых компаний на страховом рынке?

<< | >>
Источник: Сахирова Н. П.. Страхование: учеб. пособие. — М. : ТК Велби, Изд-во Проспект, — 744 с.. 2007

Еще по теме Государственное регулирование функционирования страхового рынка:

  1. Глава 5. Государственное регулирование страхового рынка
  2. ВОПРОС: Основные задачи развития страхового рынка РК. Государственная программа развития страхового рынка РКна 2004-2006 годы.
  3. 8.18 Роль перестрахования в функционировании международного страхового рынка
  4. Регулирование страхового рынка
  5. 4. Государственное регулирование финансовых страховых отношений
  6. 1.2. ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЫНКА, ЕГО ИНСТРУМЕНТЫ И ГОСУДАРСТВЕННОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ
  7. 3. Государственное регулирование финансового рынка
  8. § 3. Сущность и содержание правил ВТО и их значение в регулировании мирового страхового рынка
  9. 1.4. Государственное регулирование рынка
  10. 6.5. Государственное регулирование рынка труда
  11. Глава 12. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА И ЦЕН
  12. Государственное регулирование рынка (экономики)
  13. 8.3. Государственное регулирование рынка труда
  14. Глава 6. Государственное регулирование рынка ценных бумаг
  15. Глава 8. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМА
  16. ГЛАВА 2 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
  17. 4. Государственное регулирование фондового рынка Украины
  18. Государственное регулирование рынка инновационных проектов
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -