<<
>>

Предпринимательские риски и их классификация

Страхование предпринимательских рисков — это страхование предпринимателями рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов при нарушении обязательств контрагентами или изменении условий деятельности по независящим от страхователя обстоятельствам.

Большинство авторов кладут в основу классификации страхования в промышленности понятие страхового риска, отличая его от понятия страхового случая. Вот как определяют их «Методические рекомендации по страхованию строительных рисков»[3]: «Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю), третьим лицам».

В названной методике определены следующие страховые риски: пожар, взрыв, попадание молнии; падение летательных аппаратов; сход снежных лавин, селей; смерч; ураган, буря, тайфун; наводнение, паводок, ливень; обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми водами; землетрясение; противоправные действия третьих лиц, кража со взломом, разбой; авария инженерных сетей (водопровод, канализация, теплоснабжение, электроснабжение); ошибки при монтаже; обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями.

В данной методике назван ущерб, не подлежащий возмещению, в частности в итоге военных действий, террористических актов, забастовок, мятежа, воздействия ядерной энергии в любом виде и др.

Существуют и другие классификации страховых рисков предпринимательской деятельности, например: воздействие огня (пожар, взрыв газа и пр.); воздействие воды, жидкости (авария водопровода, отопительной системы и пр.); механические воздействия (столкновение, наезд, посадка на мель, бой стекол и т.

д.); воздействие стихии (землетрясение, цунами и пр.); воздействие природных явлений (дожди, гололед, недостаток и избыток тепла, солнечный ожог и др.); несчастные случаи и другие непредвиденные обстоятельства (удушение, заражение инфекцией, пропажа без вести, нарушение срока поставки и платежа); злоумышленные действия третьих лиц (кража, похищение и др.); производственные и конструктивные обстоятельства (дефекты литья, производственные аварии, ошибки в проектировании, неплатежеспособность, взрыв котлов и пр.); воздействие войн и гражданских волнений (военные действия, гражданские волнения, арест, конфискация имущества, ядерный взрыв, радиоактивность).

Собственно экологические риски могут быть сгруппированы следующим образом: естественно-природные и техногенные (последствия работы предприятия): токсический, пожарный, радиационный (вид опасности на объекте); индивидуальный и групповой (риск для жизни и здоровья людей).

Наконец, существуют и такие объекты и риски предпринимательской деятельности: страхование финансовых инвестиций (от политических и коммерческих рисков); страхование депозитных вкладов; страхование коммерческих и экспортных кредитов от экономических рисков.

При страховании предпринимательской деятельности в промышленности необходимо рассмотрение рисковой ситуации по данному конкретному предприятию. Это касается следующих аспектов: процесса производства и производственного оборудования; особо опасных агрегатов; системы управления производством; системы безопасности и предотвращения убытков; подверженности данного предприятия различного рода опасностям; расчета приблизительного максимального убытка.

Важно принять во внимание при оценке рисковой ситуации производственный, технический и управленческий факторы.

Производственный фактор — это опасности, связанные с процессом производства, и в первую очередь — с используемыми в нем материалами.

Технический фактор учитывает соответствие принятым стандартам расстояний между производственными объектами и существующих предохранительных систем.

Управленческий фактор связан с квалификацией персонала и эффективностью работы системы управления.

Рассмотренные системы классификации страхования практически трудно использовать в качестве подручного материала при подготовке и составлении договора страхования. Поэтому целесообразно существующие системы страхования в определенной мере усовершенствовать, сделав обозримым не только все поле рисков, но и их взаимосвязь (рис. 5.1).

В практике производственно-хозяйственной деятельности и страхования разных ее аспектов возможные риски могут встречаться в весьма разнообразных сочетаниях. Учет этих сочетаний и вероятности каждого из них имеют одинаково большое значение как для страхователя, так и для страховщика при заключении договора страхования.

Это обстоятельство ставит задачу упорядочения всего множества страховых рисков и разработки аппарата и анализа их взаимозависимости.

Для решения этой задачи необходимо прежде всего представление множества всех рисков в обозримой форме и введение удобной кодификации. Подходящей формой представления может служить схема страхования в промышленности, представленная на рис. 5.1.


В соответствии со сказанным введем следующую четырехместную кодификацию. Первый индекс (место) кода будет обозначать объект страхования. Индекс 1 присваивается имуществу предприятия; индекс 2 — ответственности; индекс 3 — коммерческой деятельности.

В рамках индекса 1 (страхование имущества) второе и далее места занимают кодификационные признаки рисков. Так, второе место здесь занимают классы рисков. Под классом риска понимается подмножество рисков, объединенных общностью происхождения.

Третье место занимают подклассы рисков. Подклассы рисков объединяют риски одного происхождения, но различные в рамках класса. Последнее место характеризует сам риск. Так, например, разрушение здания при землетрясении будет иметь индекс с первыми тремя знаками 1.1.1. Четвертый знак будет относиться к объекту разрушения. Индекс 1.2.2.4 будет обозначать, что имеет место страховое событие

техногенной природы (_ 2), связанное с ошибкой управления (              2)

и выражающееся в самопроизвольном сходе строящегося судна со стапеля (_ _ _ 4).

В рамках индекса 2 (ответственность) второе место занимает тип или характер третьего лица, перед которым страхуется ответственность. Третье место — характер события, причинившего вред. Четвертое место занимает характер причиненного ущерба. Так, индекс 2.1.1.3 обозначает, что страхуется ответственность (2) перед работниками предприятия (_ 1), которым в результате несчастного случая ( 1) причинен

материальный ущерб (              3).

Следующим этапом решения этой задачи служит установление зависимости между появлением отдельных страховых событий.

Для этой цели можно было бы воспользоваться аппаратом и символикой алгебры множеств или булевой алгебры, рассматривая события как элементы некоторого множества или пространства событий. В частности, можно было бы ввести символы объединения событий и/или их пересечения 3. При этом под пересечением событий может пониматься совместное наступление двух или более страховых событий (и), а под объединением — появление хотя бы одного из них (и, или). Однако такой подход не вполне пригоден: он не отражает взаимной зависимости событий и изменения вероятности появления каждого из них в связи с появлением другого. Поэтому более целесообразно пойти по другому пути, в большей степени соответствующему сущности поставленной задачи.

Для анализа взаимозависимости событий введем два следующих бинарных отношения j_— обязательно и ? — возможно.

Запись 1.1.112.1.1 означает, что при страховании принимаются следующие допущения: при землетрясении неизбежны несчастные случаи, связанные с увечьями и гибелью людей.

Запись 1.1.6?1.2.1.2 означает, что при попадании молнии возможен пожар. Таким образом, можно считать, что отношение ! соответствует такому случаю, когда в результате наступления одного страхового события появление другого страхового события достоверно. Бинарное отношение ? означает, что в результате наступления одного страхового события появление другого страхового события только вероятно.

Введенные отношения позволяют построить ориентированные графы, где вершинами будут служить страховые риски, а ребрами — бинарные отношения, связывающие эти риски. Простейший пример такого графа приведен на рис. 5.2.

Рис. 5.2. Граф взаимосвязи страховых рисков

Легко видеть, что в рамках введенной алгебры довольно просто формально определяются так называемые опустошительные страховые события. Можно условиться, что если граф страховых рисков связан и содержит более некоторого числа бинарных отношений !, то страховое событие считается опустошительным. Так, например, если сильное землетрясение захватывает территорию, где расположено пожароопасное производство, то можно считать, что пожары будут иметь место обязательно. Кроме того, совокупное действие землетрясения и пожаров обязательно вызовет травмы, увечья, страховую ответственность за которые должно нести предприятие. Совокуп

ность этих факторов не может не привести к серьезному нарушению производственного процесса и к обязательной потере дохода и прибыли.

Таким образом, в приведенном примере содержится не менее четырех символов «обязательно» и, следовательно, страховое событие носит опустошительный характер. Можно отметить, что этот пример не противоречит практике.

Предложенный аппарат позволяет осуществлять обзор пространства страховых событий и постулировать взаимозависимость страховых рисков, что полезно при оформлении в одном договоре страхования различных рисков.

Итак, страхование рисков в промышленности может быть классифицировано по двум основным признакам: по объектам страхования; по характеру рисков.

К объектам страхования относятся имущество предприятия, его ответственность перед третьими лицами и коммерческая деятельность.

Под имуществом предприятия понимаются основные фонды и оборотные средства предприятия в полном соответствии с принятой их номенклатурой.

В составе основных фондов и оборотных средств страхованию подлежат: здания, сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, транспортные средства, инструмент и инвентарь; производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция на складах, отправленная, но не оплаченная покупателем продукция; расходы будущих периодов.

Стоит отметить, что страхование расходов будущих периодов связано со значительной долей риска.

Может быть поставлен вопрос о страховании денежных средств на счетах банков и в расчетах, что тесно связано со страхованием коммерческой деятельности. Важность такого страхования очевидна. Нельзя не упомянуть, что за последнее десятилетие эта часть оборотных средств предприятий дважды подвергалась обесценению. Однако техническая сторона такого страхования представляет серьезные трудности, в первую очередь в связи с обоснованием страховых тарифов. Дело в том, что инфляционные взрывы и девальвации можно рассматривать как опустошительные страховые случаи.

<< | >>
Источник: Гинзбург А. И.. Экономический анализ: Учебник для вузов. 2011

Еще по теме Предпринимательские риски и их классификация:

  1. ТЕМА 9. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ РИСКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ ТАЙНА
  2. Риски и ущербы участников земельного рынка Риски и их классификация
  3. 8.1. Предпринимательские риски
  4. Глава 11. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ,НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ (БАНКРОТСТВО)ПРЕДПРИЯТИЯ
  5. Риски и их классификация
  6. Инвестиционные риски - сущность и классификации
  7. Сущность и классификация предпринимательского риска
  8. Классификация форм и видов предпринимательской деятельности
  9. классификация предпринимательской деятельности и характеристика ЕЕ организационных ФОРМ
  10. Финансовые риски как объект страхования: сущность и классификация
  11. 6.6. Риски банковской деятельности: понятие, классификация, методы расчета, управление
  12. Классификация предприятий по размеру. Малый бизнес. Новые виды предпринимательской деятельности
  13. 2.2.4. Этатизация гражданских прав субъектов предпринимательской деятельности и сужение свободы ведения предпринимательской деятельности
  14. Всеобщая классификация страховых отношений в Российской Федерации Содержание, особенности и критерии классификации
  15. 6.6. Первоначальное признание и классификация, включая классификацию обязательств и капитал
  16. VII. Риски
  17. Риски страхование
  18. ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -