<<
>>

11.1. История возникновения подразделения «комплайнс»

За рубежом существенное значение придается организации системы внутреннего контроля в брокерско-дилерской компании. Так, в США первые контролеры, работающие полный рабочий день, начинали свою деятельность в 60-е гг.

XX столетия. До этого функции контроля обычно возлагались на работников операционных подразделений или бухгалтеров. Они выполняли контрольные функции наряду со своей основной деятельностью. Со временем роль контролера стала независимой и более профессиональной. Как правило, контролер был подотчетен юрисконсульту брокерско-дилерской компании или главе юридического департамента. Несколько позднее был даже основан отдел контролеров и юристов Ассоциации индустрии ценных бумаг — группа, предназначенная для повышения профессионального уровня контролеров. В 80-е гг. Нью-Йоркская фондовая биржа выдвинула требование о введении должности старшего контролера в каждой фирме. В настоящее время руководитель службы внутреннего контроля брокерско-дилерской компании в США должен сдать специальный квалификационный экзамен — экзамен для контролеров серии 14. По мнению многих специалистов в области рынка ценных бумаг, успешная деятельность брокерско-дилерской компании невозможна без наличия эффективной системы внутреннего контроля.

В России внутренний контроль в брокерско-дилерских компаниях организуется в соответствии с требованиями Положения 0

внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 13 августа 2003 г. № 03-34/пс, и Правилами внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденными письмом ФКЦБ России от 19 февраля 2003 г. № 03-ЙК-02/2760. Указанные документы устанавливают правила организации внутреннего контроля, а также формулируют требования, в том числе квалификационные, предъявляемые к контролеру (руководителю службы внутреннего контроля) брокерско-дилерской компании.

<< | >>
Источник: Вилкова Т.Б.. Брокерская деятельность на рынке ценных бумаг : учебное пособие. - М.: КНОРУС. - 168 с.. 2010

Еще по теме 11.1. История возникновения подразделения «комплайнс»:

  1. 8. ИСТОРИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ
  2. 8.1 История возникновения перестрахования
  3. ЛЕКЦИЯ № 1. Сущность и история возникновения государственных и муниципальных финансов
  4. 6.1.1. История возникновения векселя
  5. 13.1. История возникновения аудита
  6. История возникновения этикета
  7. История возникновения и развития PR
  8. 3. Понятие биржи и история ее возникновения
  9. 3. Понятие биржи и история ее возникновения
  10. 3.1. История возникновения фондовой биржи
  11. I и II ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ОБЩЕСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА В СМЕНЕ ФАЗ ЦИКЛА НА РАЗНЫХ ЭТАПАХ ИСТОРИИ КРИЗИСОВ XIX ВЕКА