Выплата доходов по ценным бумагам.

Выплата доходов по ценным бумагам - операция, осуществляемая Депозитарием в целях обеспечения имущественных прав Владельцев Ценных бумаг, представляющая собой перечисление Депоненту дохода по ценным бумагам, полученного Депозитарием от Эмитента /платежного агента/ депозитария-корреспондента.
Порядок начисления и выплаты дохода определяется Эмитентом и/или его платежным агентом по выплате дохода в соответствии с документами Эмитента и законодательством Российской Федерации.
Депозитарий осуществляет:

получение на Счет Депозитария доходов по ценным бумагам Депонента (в случае если перечисление дохода Эмитентом / платежным агентом/депозитарием-корреспондентом производится на Счет Депозитария);
контроль полученных сумм дохода путем расчета причитающейся суммы дохода с учетом действующих норм налогообложения и сопоставления ее с величиной полученного дохода;
выплату полученных от Эмитентов / платежных агентов Эми- тентов/депозитариев-корреспондентов доходов по реквизитам Депонента, указанным в Анкете Депонента.

Распределение и выплата дохода Депонентам производится на основании данных депозитарного учета Депозитария на дату фиксации реестра, установленную Эмитентом, а также на основании результатов сверки остатков Ценных бумаг по счетам депо с информацией, полученной от реестродержателя / депозитария-корреспондента на дату фиксации реестра.
При этом изменения по счету депо Депонента (Номинального держателя) в системе ведения реестра Владельцев Ценных бумаг / в регистрах депозитарного учета депозитария-корреспондента являются первичными по отношению к изменениям, произошедшим по счету депо Депонента в Депозитарии.
Перед перечислением доходов Депозитарий, как правило направляет Депоненту Извещение о выплате доходов, содержащее всю информацию о причитающемся доходе и о реквизитах для перечисления вышеуказанного дохода.
(Приложение №16 к настоящему Регламенту).
Если в течение 3 (Трех) рабочих дней Депозитарием не получено никаких возражений со стороны Депонента, Депозитарий зачисляет средства по реквизитам, указанным в Извещении.
Депонент вправе предоставить в Депозитарий письмо, содержащее банковские реквизиты, отличные от указанных им в Анкете Депонента и/или Депозитарием в Извещении для перечисления доходов по ценным бумагам. Письмо может относиться ко всем доходам, доходам по конкретным ценным бумагам или их части. Внесение изменений в Анкету Депонента производится в соответствии с п.8 настоящего Регламента.
Перечисление доходов по ценным бумагам Депозитарий может осуществить на расчетный счет Попечителя счета в случае, если Депонент своевременно предоставит в Депозитарий письмо на перечисление доходов с указанием реквизитов и основания для получения доходов (доверенности, брокерского договора и т.п.).
В случае обнаружения некорректных банковских реквизитов Депозитарий принимает меры для их выяснения и в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения корректных банковских реквизитов от Депонента, перечисляет дивиденды Депоненту.
Депозитарий производит выплату дохода по ценным бумагам Депоненту в течение 5 (пяти) банковских дней с момента поступления средств на Счет Депозитария при условии соответствия величины полученного дохода величине причитающегося дохода, определяемой Депозитарием.

При несоответствии сумм полученного и причитающегося дохода Депозитарий по требованию Депонента запрашивает у Эмитента информацию для выяснения причин такого несоответствия.
В случае если Эмитент / платежный агент Эмитента/депозитарий -корреспондент в результате переговоров (переписки) с Депозитарием соглашается с возражениями и доводами Депонента и Депозитария и намеревается устранить допущенное несоответствие путем начисления дополнительной (получения излишне перечисленной) суммы, перечисление дополнительной суммы Депоненту или перечисление излишне перечисленной суммы Эмитенту / платежному агенту Эмитен- та/депозитарию-корреспонденту производится Депозитарием в течение

(пяти) банковских дней с момента получения причитающейся суммы дохода от Эмитента / платежного агента Эмитента/депозитария- корреспондента или письменного согласования размера излишне перечисленной суммы с Эмитентом / платежным агентом Эмитента.

В случае если Эмитент/ платежный агент Эмитента /депозитарий-корреспондент не намеревается совершать какие-либо действия по устранению допущенного несоответствия, выплата дохода по ценным бумагам Депоненту производится Депозитарием в течение 5 (пяти) банковских дней с момента получения от Эмитента / платежного агента Эмитента/депозитария-корреспондента подтверждения о соответствии размера перечисления суммы сумме, подлежащей перечислению Депоненту.
В случае если Эмитент производит частичную выплату дохода Депоненту, Депозитарий производит соответствующую выплату в течение 5 (пяти) банковских дней с момента поступления средств на счет Депозитария частично, пропорционально общей сумме причитающегося Депоненту дохода.
Депозитарий не несет ответственности перед Депонентом:

За отсутствие, неполноту и/или недостоверность сведений о доходах, если данная информация не была предоставлена или предоставлялась в искаженном виде Эмитентом / платежным агентом / депозита- рием-корреспондентом.
За несоответствие сумм полученного и причитающегося дохода, если данное несоответствие вызвано действиями Эмитента / платежного агента Эмитента.
За неполучение Депонентом причитающегося дохода в случае отсутствия (несвоевременного предоставления Депонентом) информации об изменении своих банковских реквизитов.
За задержки в получении Депонентом доходов по ценным бумагам связанные с переводом средств после их списания с корреспондентского счета Депозитария (если Депозитарий надлежащим образом оформил платежные документы).

Депозитарий имеет право потребовать от Депонента предоставления дополнительных документов и сведений, необходимых для осуществления Депонентом имущественных прав, закрепленных ценными бумагами.
В случае перечисления доходов Эмитентом / платежным агентом /депозитарием-корреспондентом непосредственно Депоненту получение информации о размерах дохода, сроках и порядке выплаты осуществляется Депонентом самостоятельно.

<< | >>

↑

Источник: Новашина Т.С. Криворучко С.В.. Операции банков с ценными бумагами / Московская финансово-промышленная академия. М.. - 367. 2005

Еще по теме Выплата доходов по ценным бумагам.:

- Банковские операции и услуги - Банковское дело - Венчурное финансирование - Денежное обращение и кредит - Ипотечное жилищное кредитование - Корпоративные финансы - Кредитная политика - Лекции по финансам - Лизинг - Муниципальные финансы - Управление финансами - Учет и анализ банкротства - Финансовые рынки -

- Бизнес. Предпринимательство. Электронная Коммерция - Бухгалтерский учет, анализ и аудит - Всё о деньгах - Менеджмент - Мировые финансы, валюты - Основы биржевой деятельности - Основы инвестирования - Психология и общение - Рынок ценных бумаг - Финансовое законодательство - Финансы и кредит - Фондовые рынки - Экономика -