<<
>>

Правовая основа деятельности коммерческих банков: уровни правовой базы, состав банковского законодательства

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам.

Коммерческий банк (банк) - универсальная кредитная органи­зация, имеющая право осуществлять в совокупности все виды бан­ковских операций.

По Закону РФ «О банках и банковской деятельности в РФ», банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: при­влечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществля­ется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банков­ской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными зако­нами, нормативными актами Банка России.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» отражено, что Банк России является орга­ном банковского регулирования и надзора за деятельностью кредит­ных предприятий. Банк России выполняет постоянный надзор за со­блюдением кредитными организациями банковского законодатель­ства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов.

Экономисты доказали, что организация банковского надзора ос­новывается на национальной законодательной базе и рекомендациях международных банковских комитетов.

Система банковского надзора обычно включает:

- типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

- процедуру выдачи лицензий на совершение банковских опера­ций;

- стандарты бухгалтерского учета, банковской и статистической отчетности;

- порядок аннулирования лицензий на банковскую деятельность либо ограничения банковских операций;

- обязательность аудиторских проверок;

- порядок назначения временной администрации по управлению банком;

- объявление банков неплатежеспособными.

Первым этапом надзорной деятельности является лицензирова­ние банков. Лицензирование имеет целью ограничить совершение банковских операций исключительно теми юридическими лицами, которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

Для получения лицензии подавшее заявку кредитное учрежде­ние должно соответствовать следующим требованиям:

- иметь минимальный объем уставного капитала;

- источники первоначально инвестируемого капитала;

- состав основных акционеров;

- соответствующую квалификацию и моральную характеристику руководства;

- круг предполагаемых операций и стратегии деятельности;

- правильность оценки банковских активов по их рыночной сто­имости;

- комплекс мер по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности. Помимо этого, при решении вопроса о выдаче лицензии надзорные органы могут учитывать, например, условия по формированию сети филиалов нового банка, возможное воздействие создаваемого учреждения на уровень конкуренции в кредитно-финансовом секторе, национальную принадлежность капи­тала либо учредителя в тех случаях, когда в стране действует особый порядок рассмотрения заявок от зарубежных лиц.

Лицензия обязана содержать положения о сроках ее действия, условиях их продления, возможности внесения в нее поправок либо ее аннулирования. В ней может быть оговорено утверждение Цен­тральным банком кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта, принципиальных (свыше 5 %) изменений в структуре собственности, слияний и, кроме того, пе­ремены названия, сокращения оплаченного капитала.

Аннулирование лицензии возможно при следующих обстоятель­ствах:

- неспособности создаваемого банка начать по истечении кон­кретного срока выполнение операций;

- неосуществлении банком условий лицензии либо выполнение операций, не предусмотренных в лицензии;

- нарушении законов либо нормативных актов;

- причинении ущерба интересам кредиторов и вкладчиков при проведении операций.

Второй этап надзорной деятельности - дистанционный (доку­ментарный) надзор либо проверка отчетности, предоставляемой бан­ками. Постоянный контроль за деятельностью, выполняемый органа­ми надзора, разрешает заранее выявить проблемы, которые могут вы­звать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

Можно выделить следующие виды контроля за деятельностью коммерческих банков: государственный, ведомственный и независи­мый.

Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков выражается действующей системой банковского законода­тельства.

Ведомственный контроль включает надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка страны. Задачи и границы ведомственного контроля определены соответствующими законодательными актами.

Независимый контроль - это контроль, выполняемый независи­мыми вневедомственными организациями, то есть аудиторскими фирмами.

Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие годовой баланс, счет прибылей и убытков, по­яснительную записку. Как правило, каждый месяц либо ежекварталь­но должны составляться отчеты о соблюдении ими экономических нормативов и предоставлять их в течение месяца, следующего за от­четным. Несоблюдение срока предоставления отчета свидетельствует о наличии у банка проблем. Примерно один раз в год внешний ауди­тор обязан проверять ежемесячные и ежеквартальные финансовые отчеты, по которым он делает заключения.

Важнейшими показателями финансового состояния банка, зави­сящего от внутрибанковской системы управления, являются:

- достаточность капитала (отношение собственных средств к ликвидным активам);

- качество его активов с точки зрения риска ликвидности;

- доходность либо прибыльность (уровень прибыли на одну ак­цию либо одного занятого);

- ликвидность (способность банка своевременно оплачивать свои обязательства).

В ст. 74 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» ука­заны меры Банка России, применяемые им в порядке надзора в случа­ях нарушения кредитной организацией федеральных законов и нор­мативных актов Банка России: «В случае нарушения федеральных за­конов, нормативных актов и предписаний Банка России, устанавлива­емых им обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной либо недостоверной информации и, кроме того, совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право требовать от кре­дитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в количестве до 0,1 процента от объема минимального устав­ного капитала или ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев».

В случае неосуществления в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений и, кроме того, в случае, если эти нарушения либо совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

- взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от объема оплаченного уставного капитала, но не больше 1 процента от минимального объема уставного капитала;

- потребовать от кредитной организации:

- выполнения мероприятий по финансовому оздоровлению кре­дитной организации, в том числе изменения структуры её активов;

- замены руководителей кредитной организации;

- реорганизации кредитной организации;

- изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

- ввести запрет на выполнение кредитной организацией отдель­ных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года и, кроме того, на открытие филиалов на срок до одного года;

- назначить временную администрацию по управлению кредит­ной организацией на срок до 6 месяцев;

- Банк России вправе отозвать лицензию на выполнение банков­ских операций.

Таким образом, банковское регулирование и надзор в России направлен и на поддержание стабильности банковской системы, и на защиту интересов вкладчиков и кредиторов.

<< | >>
Источник: М.Ю. Федотова. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ. 2020

Еще по теме Правовая основа деятельности коммерческих банков: уровни правовой базы, состав банковского законодательства:

  1. 2.3. Правовые основы организации процесса проектного финансирования с участием коммерческих банков
  2. Лекция 3. Нормативно-правовая основа деятельности коммерческого банка. Контроль и регулирование деятельности коммерческого банка
  3. Правовые основы и состав годовой отчетности
  4. 10.1. Организационно-правовые формы и структура коммерческих банков
  5. 14.3. Правовое положение коммерческих банков и небанковских кредитных организаций
  6. 5.2. Нормативно-правовые условия осуществления деятельности иностранных банков в России
  7. 3.1.              Правовая основа страховой деятельности
  8. Международные правовые основы внешнеэкономической деятельности
  9. Нормативно-правовые основы регулирования торговой деятельности
  10. 2.1. Правовые основы аудиторской деятельности
  11. Глава 8 ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В РОССИИ
  12. Правовые основы выставочно- ярмврочной деятельности
  13. Организационно-правовые основы страховой деятельности