<<
>>

2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» было учреждено в 1992 г. в форме Общества с ограниченной ответственностью в соответствии с законодательством Российской Федерации.

История развития ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» схематично представлена в Приложении В.

В форме закрытого акционерного общества с наименованием Коммерческий Банк «Русский Банк Развития» (закрытое акционерное общество) Банк был создан решением Общего собрания участников от 05.03.2003 г. (Протокол № 4) в результате реорганизации в форме преобразования Коммерческого Банка «Русский Банк Развития» (общество с ограниченной ответственностью).

В соответствии с решением единственного акционера Коммерческий Банк «Русский Банк Развития» (закрытое акционерное общество) от 8 апреля 2009 года наименование Банка было изменено на Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк ОТКРЫТИЕ». Решением единственного акционера Банка от 17 августа 2010 года тип акционерного общества и наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ», ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ».

В соответствии с решением единственного акционера ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» от 17 августа 2010 года, решением Внеочередного общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Инвестиционный Банк «ОТКРЫТИЕ» от 25.06.2010 г., решением внеочередного Общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Банк «Петровский» от 25.06.2010г. Банк был реорганизован в форме присоединения к нему Открытого акционерного общества «Инвестиционный Банк «ОТКРЫТИЕ», Открытого акционерного общества «Банк «Петровский».

Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Банк «ОТКРЫТИЕ».

Сокращенное наименование: ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ».

Фактический адрес кредитной организации 163000,Архангельск, ул. Воскресенская 17 и юридический адрес 119021, Москва, ул. Тимура Фрунзе, д.11, стр. 13.

Почтовый адрес: 115114, Москва, ул.

Летниковская, д.2 стр.4.

ОАО Банк «Открытие» является частью Корпорации «Открытие» – одной из крупнейших российских финансовых компаний.

Зарегистрированный уставный капитал ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» на 01.01.2013 года составил 6 463 138 836 (Шесть миллиардов четыреста шестьдесят три миллиона сто тридцать восемь тысяч восемьсот тридцать шесть) рублей.

Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий, основной из которых является Генеральная Лицензия на осуществление банковских операций № 2179 от 27 сентября 2010 года на право осуществления следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

В своей деятельности ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Банковские операции осуществляются Банком согласно правилам, установленным Банком России, а также внутренними актами Банка. Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Оперативное руководство деятельностью Банка осуществляет Председатель Правления Банка, который является единоличным исполнительным органом, избирается на должность большинством голосов членов Совета директоров Банка на неопределенный срок до его переизбрания по решению Совета директоров Банка. Председателем Правления Банка может быть избран акционер (представитель акционера) Банка, либо любое другое лицо, обладающее, по мнению большинства членов Совета директоров Банка, необходимыми профессиональными качествами и опытом  в соответствии с рисунком 2.1

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров Банка. Банк ежегодно проводит годовое Общее собрание акционеров Банка. В случае если все голосующие акции Банка принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции Общего собрания акционеров Банка, принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно.

Рисунок 2.1 Организационно-управленческая структура ОАОБанка«ОТКРЫТИЕ»

Число сотрудников по состоянию на 1 июля 2013 года – 7184 человек.

Изучив Обособленные подразделения и внутренние структурные подразделения ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» по состоянию на 31 декабря 2012 года, отметим, что по состоянию на 31 декабря 2012 г. Банк насчитывает: 6 филиалов Открытого акционерного общество Банк «ОТКРЫТИЕ»; 17 дополнительных офисов Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ»; 128 дополнительных офисов филиалов Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ»; 3 операционные кассы вне кассового узла Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ»; 1 операционную кассу вне кассового узла филиала Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ»; 9 операционных офисов Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ»; 45 операционных офисов филиалов Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ».

В настоящее время Банк предоставляет полный набор классических банковских продуктов, а также инвестиционные, пенсионные и страховые услуги, которые создаются компаниями и  входят в Финансовую корпорацию «ОТКРЫТИЕ».           Используя ресурсы и преимущества Финансовой корпорации «ОТКРЫТИЕ», Банк предлагает широкий спектр финансовых услуг частным лицам, предприятиям малого и среднего бизнеса и крупным корпоративным клиентам.

Проведем анализ финансово-экономического состояния ОАО Банк          «Открытие», для чего проанализируем динамику структуры активов и пассивов банка на основании бухгалтерских балансов банка (Приложения Г - Ж) в соответствии с таблицей 2.1

Таблица 2.1 – Вертикальный и горизонтальный анализ структуры баланса ОАОБанк«ОТКРЫТИЕ»

В тысячах рублей

п/п

Наименование

статьи

2010

год

Доля

(%)

2011

год

Доля

(%)

2012

год

Доля (%)

Отклонение

Абс.

Отн.  (%)

1 2 3

4

5

6

7

8

9

10

I Активы

1 Денежные средства 11497668

8,65

11840787

7,07

16154211

8,62

4656543

40,50

2 Средства кредитных организаций в ЦБРФ 10010673

7,53

6765367

4,04

9523112

5,08

-487561

-4,87

2.1

Обязательные резервы 673708

0,51

1610976

0,96

1837984

0,98

1164276

172,82

3 Средства в кредитных организациях 7981136

6,01

2804791

1,67

5140958

2,74

-2840178

-35,59

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 17378058

13,08

3950591

2,36

127438

0,07

-17250620

-99,27

5

Чистая ссудная задолженность

76881624

57,85

96623159

57,67

104391990

55,71

27510366

35,78

6 Чистые вложения в цен бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 5591869

4,21

3970114

23,6

4532736

24,19

3973550

710,59

6.1 Инвестиции в

дочерние и независимые организации

0

0,00

10

0,00

220010

0,12

220010

-

7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0

0,00

0,00

0,00

811879

0,43

811879

-

8 Основные средства нематериальные активы и материальные запасы 1549748

1,17

3012886

1,80

2758833

1,47

1209085

78,02

9 Прочие активы 2011851

1,51

2854355

1,70

3156477

1,68

1144626

56,89

           Продолжение таблицы 2.1

п/п

Наименование

статьи

2010

год

Доля

(%)

2011

год

Доля

(%)

2012

год

Доля (%)

Отклонение

Абс.

Отн. (%)

10 Всего активов 132902627

100,00

167553085

100,00

187392267

100,00

54489640

41,00

II Пассивы

11 Кредиты ЦБРФ 0

0,00

1213332

0,82

0

0,00

0

-

2 Средства кредитных организаций 3779412

3,23

5149810

3,46

6651025

4,00

2871613

75,98

13 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 105847415

90,56

133975557

90,14

148141574

89,16

42294159

39,96

  13.1 Вклады физических лиц 47801160

40,90

72298209

48,64

71913374

43,28

24112214

50,44

14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0

0,00

16752

0,01

58011

0,03

58011

-

15 Выпущенные долговые обязательства 5201487

4,45

5407690

3,64

8300527

5,00

3099040

59,58

16 Прочие обязательства 1586202

1,36

2539197

1,71

2421152

1,46

834950

52,64

17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон 463376

0,40

330035

0,22

571728

0,34

108352

23,38

18 Всего обязательств 116877892

100,00

148632373

100,00

166144017

100,00

49266125

42,15

III Источники собственных средств

19 Средства акционеров (участников)

5904619

36,8

6463139

34,16

646313

30,4

558520

9,46

20 Резервный фонд

813107

5,07

813107

4,30

813107

3,83

0

0,00

21 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

-8651

-0,05

-263817

-1,39

400479

1,88

409130

-4729,3

22 Переоценка основных средств

661195

4,13

1547797

8,18

1531088

7,21

869893

131,56

23 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

2824142

17,62

8654470

45,74

10389168

48,89

7565026

267,87

24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

5830323

36,38

170614

0,90

1651269

7,77

-4179054

-71,68

25 Всего источников собств. средств

16024735

100,00

18920712

100,00

21248250

100,00

5223515

32,60

26 Всего пассивов

132902627

100

167553085

100

187392267

100

54489640

41,00

Горизонтальный анализ структуры активов ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» показал, что наибольшим темпом роста обладают чистые вложения в торговые ценные бумаги (темп прироста 710,59 %), что свидетельствует о достаточно активной деятельности банка на фондовом рынке.

Необходимо отметить, что по некоторым статьям баланса произошло уменьшение. Так чистые вложения в ценные бумаги оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток сократились в 136,34 раза.

Как показывают данные таблицы 2.3, почти на 5% уменьшились средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации, средства в других кредитных организациях сократились на 35,6%).

Валюта баланса по данным оборотной ведомости на 01.01.2013 года с учетом событий после отчетной даты составила 301598495 тыс. руб. и увеличились по сравнению с аналогичными данными на 01.01.2012 года (282238774 тыс. руб.) на 19359721 тыс. руб.

На 01.01.2013 года собственные средства (капитал) Банка, рассчитанные в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», с учетом событий после отчетной даты, составили 20820846 тыс. руб. и увеличились по сравнению с показателями на 01.01.2012 года на 639238 тыс. руб.

Активы Банка составили на 01.01.2013 – 187392267 тыс. руб. и увеличились по сравнению с данными на 01.01.2012 года на 19839182 тыс. руб.

Структура активов Банка по сравнению с аналогичными показателями прошлого года существенно не изменилась: по-прежнему наибольшую часть в активах Банка по состоянию на 01.01.2013 года составляет чистая ссудная задолженность- 104 391 990 тыс. руб., или 55,7% от величины активов Банка (на 01.01.2012 года 96623159 тыс. руб. или 57,7%). Вложения в ценные бумаги составили – 46266686 тыс. руб. или 24,7% от активов Банка (данные на 01.01.2012 года – 43651740 тыс. руб. или 26,1%), денежные средства – 16154211 тыс. руб. или 8,6% от активов Банка (данные на 01.01.2012 года – 11840787 тыс. руб. или 7,1%), средства в Центральном Банке Российской Федерации – 9523112 тыс. руб. или 5,1% от активов Банка (данные на 01.01.2012 года – 6765367 тыс. руб. или 4% от активов Банка); средства в кредитных организациях составляют 5140958 тыс. руб. или 2,7% от активов Банка (на 01.01.2012 года – 2804791 тыс. руб. или 1,7% от активов Банка).

В структуре пассивов (включая, собственные средства) 79,1% составляют средства клиентов (некредитных организаций) – 148141574 тыс. руб., в том числе 71913374 тыс. руб. или 38,4% – средства физических лиц, (на 01.01.2012 года – 133975557 тыс. руб., или 80%, в том числе 72298209 тыс. руб. или 43,1% – средства физических лиц. Средства, привлеченные в результате выпуска долговых обязательств, составляют 8300527 тыс. руб. или 4,4% от пассивов Банка (на 01.01.2012 года – 5407690 тыс. руб. или 3,2%); средства кредитных организаций – 6651025 тыс. руб. или 3,5 % (на 01.01.2012 года – 5149810 тыс. руб. или 3,l%). Собственные средства Банка составили на 01.01.2013 года 21248250 тыс. руб., что на 2327538 тыс. руб. больше, чем в предыдущем году (данные на 01.01.2012 года – 18920712 тыс. руб.).

Горизонтальный анализ структуры пассивов ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» показал, что за 3 анализируемых года пассивы банка выросли на 42,15%, или на 49266125 тыс. руб. Наибольшим темпом роста обладают средства кредитных организаций (прирост составил 75,98%). Достаточно большие темпы роста имеют Выпущенные долговые обязательства – их прирост составил 59,6%, а также прочие обязательства, которые увеличились с 2010 года на 52,64% и вклады физических лиц (темп прироста составил 50,44%).

Вертикальный анализ структуры активов ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» за рассматриваемый период показал, что основную долю в активах занимает чистая ссудная задолженность (57,85 % в 2010г., 57,67 % в 2011 г. и 55,71% - в 2012 году.). Такая структура указывает на то, что основной направленностью деятельности банка является кредитование.

Надо отметить, что на долю чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток в 2010 году приходилось 13,1% всех активов банка, а в 2012 г. их доля составила 0,07%.

Доля чистых вложений в ценные бумаги в 2010 и 2011 гг. не имела числового значения (была равна нулю), а в 2012 году занимала 0,43% всех активов банка. Доля средств кредитных организаций в Центральном банке России сократились с 7,53% в 2010 году до 5,08% - в 2012 году. Удельный вес других активов незначителен и не превышает 6 % активов.

Чистые вложения в ценные бумаги, и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи занимали в 2010 году 4,21% всех активов, в 2011 году – 23,7%, а в 2012 году – 24,2%.

Динамика доли денежных средств банка в активе баланса в анализируемом периоде незначительна (8,65% в 2010 году, 8,62% - в 2012 году).

Вертикальный анализ структуры пассивов ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» за 2010-2012 гг. показал, что основную долю в пассивах занимает средства клиентов (некредитных организаций) (90,56% - в 2010 году, 90,14% - в 2011 году, 89,16% - в 2012 году), что свидетельствует о сохранении занятых позиций на рынке обслуживания клиентов. При этом на вклады физических лиц приходилось 40,9% - в 2010 году, 48,64% - в 2011 году, 43,28% - в 2012 году.

Небольшой удельный вес составляют резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон (0,34% - в 2012 году), что связано с незначительным кругом такого рода операций, проводимых банком.

В 2012 г. Банк «ОТКРЫТИЕ» увеличил объем своих активов по сравнению с 2010 годом на 41% до 187,4 тыс. руб. в соответствии с рисунком 2.2

Рисунок 2.2. Динамика роста активов ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ», (тыс. руб.)

Банк поддерживает высокие темпы роста активов за счет привлечения новых профессиональных и частных инвесторов.

Не менее динамичными темпами роста обладает собственный капитал Банка «ОТКРЫТИЕ» — по итогам 2012 г. он составил 20,8 тыс. руб., что на 10,7% выше показателя 2010 г. в соответствии с рисунком 2.3

Рисунок 2.3. Динамика роста собственного капитала Банка «ОТКРТИЕ», (тыс. руб.)

Проанализируем отчет о прибылях и убытках ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» и составим таблицу 2.2

Покажем динамику чистой прибыли и прибыли до налогообложения банка в период 2010-2012 гг. в соответствии с рисунком 2.4

Рисунок 2.4. Динамика чистой прибыли и прибыли после налогообложения ОАОБанка«ОТКРЫТИЕ», (тыс. руб.)

Чистая прибыль Банка, в соответствии с отчетностью по форме 0409807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)», за 2011 год составила 1706016 тыс. руб., прибыль до налогообложения – 2270646 тыс. руб. Чистые процентные доходы составили 7893972 тыс. руб., что на 50,87% выше уровня 2010 года (5232266 тыс. руб.). Комиссионные доходы составили 2404015 тыс. руб., что на 48,30% выше уровня 2010 года (1621004 тыс. руб.), чистые доходы от операций с иностранной валютой составили 2232316 тыс. руб. (аналогичные данные за 2010 год – 36606 тыс. руб.).

Чистая прибыль Банка за 2012 год составила 1651269 тыс. руб., прибыль до налогообложения – 2487962 тыс. руб. Чистые процентные доходы составили 11178172 тыс. руб., что на 113,64% выше уровня 2010 года (5945906 тыс. руб.). Комиссионные доходы составили 2867110 тыс. руб., что на 76,87 % выше уровня 2010 года (1621004 тыс. руб.), чистые доходы от операций с иностранной валютой составили 2602036 тыс. руб.

Надо отметить, что ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» не имеет неисполненных обязательств по уплате налогов, сборов, пеней и налоговых санкций, подлежащих уплате в соответствии с нормами законодательства Российской Федерации.

Банк соблюдает все установленные Банком России обязательные нормативы, выполняет резервные требования Банка России, соответствует требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, не имеет просроченных обязательств перед Банком России и другими кредиторами.

Представим в таблице 2.3 значения обязательных нормативов и требований Т1 и Т2.

Таблица 2.3 – Обязательные нормативы и требования

В процентах

Краткое наименование норматива (требования)

Фактическое значение,(%)

2010 год 2011год 2012 год
Н1 15,53 12,04 11,95
Н2 68,65 41,43 76,74
Н3 102,87 82,33 123,64
Н4 114,09 85,82 56,30
Н7 289,75 367,33 324,00
Н9.1 5,05 15,67 11,27
Н10.1 0,55 0,47 0,41
Н12 0,00 0,00 0,10

Здесь необходимо отметить снижение значения норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (H1), который регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в размере 10 процентов. В ОАБанка«ОТКРЫТИЕ» значение норматива достаточности собственных средств (капитала) банка сократилось с 15,53% в 2010 году до 11,95 – в 2012 году. Однако положительным моментом является рост значения данного норматива в 2013 году.

Значение норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4), который регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы сократился почти вдвое – с 114,09% до 56,3%. Отметим, что максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов. 

<< | >>
Источник: Неизвестный. Система автокредитования (на примере ОАО Банк "Открытие"). 2014

Еще по теме 2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»:

  1. 2.1 Краткая экономико-организационная характеристика ОАО «АК БАРС» БАНК
  2. 2.2. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Дальневосточный банк»
  3. 2.2. Анализ кредитной политики ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»
  4. 2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России»
  5. 3.2. Пути совершенствования процесса автокредитованияв ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»
  6. Неизвестный. Система автокредитования (на примере ОАО Банк "Открытие"), 2014
  7. 3.2 Рекомендации по повышению эффективности работы с пластиковыми картами  в  ОАО  «АК БАРС» БАНК. Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий
  8. 9. 4. Европейский центральный банк: организационное устройство, цели деятельности и инструменты денежно-кредитной политики
  9. 2.3. Кредитная политика ОАО «Дальневосточный банк» и пути ее совершенствования
  10. 2.2 Особенности операций с пластиковыми картами в ОАО «АК Барс» банк
  11. 3.1 Оценка эффективности карточных программ в ОАО «АК БАРС» БАНК
  12. 2 Анализ операций с банковскими картами в ОАО «АК БАРС» БАНК
  13. 1.1. Экономический человек — краткая характеристика
  14. 2.3 Модель расчета доходности зарплатного проекта ОАО «АК БАРС» БАНК
  15. Краткая характеристика методов экономического анализа
  16. Глава 5 ОСНОВНЫЕ БАЗОВЫЕ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРОГНОЗЫ, ИХ КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
  17. ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК»