<<
>>

2.4.1 Трастовые операции банка и их виды

Трастовые операции - это операции коммерческих банков и специальных финансовых институтов, направленные на управление имуществом и осуществление других услуг по поручению клиента и в его интересах.

При выполнении трастовых операций коммерческий банк может выступать в двух ролях:

- являться полным представителем клиента, распоряжающимся его имуществом самостоятельно в пределах договора;

- выполнять строго конкретные операции с собственностью кли­ента по его поручению.

В условиях рыночной экономики трастовые операции приобре­тают особую привлекательность для банков. С их помощью у банков появляется возможность решить ряд задач по упрочению своих пози­ций на рынке:

- во-первых, это - развитие клиентской базы, улучшение ее ка­чества;

- во-вторых, проникновение на другие сегменты банковского рынка;

- в-третьих, приобретение контроля над фирмами, различными фондами;

- в-четвертых, расширение круга операций и услуг;

- в-пятых, повышение роли банка как участника фондового рын­ка.

В практической деятельности банков используются следующие виды трастовых операций: доверительное управление и агентские услуги.

Первый вид трастовых операций - доверительное управление представляет систему отношений между собственником имущества и другим лицом, доверительным управляющим, которое в силу заклю­ченного договора получило от собственника право на распоряжение его собственностью.

Доверительный управляющий в своих действиях выступает от своего имени, но по поручению и за счет средств клиента - собствен­ника имущества и в случаях, предусмотренных договором, несет ма­териальную ответственность за результаты действий.

Виды или объекты имущества, передаваемого в доверительное управление, закреплены в законодательных и нормативных правовых актах РФ.

Такими объектами могут быть:

- материальное движимое и недвижимое имущество организа­ций и граждан;

- денежные средства и документы, сопровождающие их движе­ние;

- права и документы на получение, владение, распоряжение и пользование имуществом, на получение доходов от имущества, фи­нансовых средств;

- ценные бумаги.

Конструкция доверительного управления позволяет банкам по­мимо традиционных объектов управлять также:

- собственностью, которая в силу экономических и социально­политических причин не может быть передана в частное владение;

- федеральными и муниципальными средствами, используемы­ми в целях сохранения и развития соответствующей собственности;

- средствами мелких частных предприятий, любой малой, а так­же семейной предпринимательской собственностью при нехватке у собственников управленческой квалификации;

- финансовыми ресурсами, задолженностью, активами крупных промышленных предприятий, в том числе при проведении акциони­рования;

- активами социальных страховых и пенсионных фондов.

Существуют следующие виды услуг по доверительному управ­лению:

а) для физических лиц:

- передача имущества в наследство;

- управление имуществом по договору;

- опека или попечительство над имуществом полностью или ча­стично недееспособных лиц;

б) для юридических лиц:

- управление имуществом, имущественными правами;

- управление средствами пенсионных фондов;

- управление благотворительными и прочими специальными фондами;

- управление инвестиционными компаниями и фондами.

Второй вид трастовых операций - агентские услуги.

Участниками агентских услуг являются:

- принципал (доверитель) - лицо, поручающее другому лицу выполнить какие-либо действия и передающее ему свои полномочия;

- агент - лицо, действующее от имени принципала и выполняю­щее в точности его поручение.

В агентских услугах право собственности на имущество (иму­щественное право) остается у принципала (доверителя). Агент вы­полняет лишь функции поверенного. В соответствии с договором он несет ответственность только за качество исполнения самого поруче­ния, а не за конечные результаты, последствия данного поручения. Агент может от имени клиента заключать договоры, получать ссуды, выписывать чеки, индоссировать векселя, оплачивать счета доверите­ля, оформлять страховые полисы и проч.

Агент действует за счет средств принципала и получает от него вознаграждение.

Агентские услуги могут оказываться как юридическим, так и физическим лицам и включают:

- операции на рынке ценных бумаг;

- хранение и передачу денежных и других ценностей;

- оформление доверенности и другие нотариальные услуги;

- получение дохода по акциям и облигациям;

- услуги депозитария и др.

Наиболее распространенными в настоящее время являются сле­дующие виды трастовых услуг, предоставляемых банками:

- ведение личных банковских счетов клиента;

- управление ценными бумагами клиента с целью выгодной реа­лизации, получения гарантированного дохода, замены одних ценных бумаг на другие;

- взимание доходов в пользу клиентов;

- осуществление функций депозитария, а также выполнение операций, сопутствующих этой деятельности;

- временное оперативное управление компанией в случае реор­ганизации (слияния, поглощения или банкротства);

- хранение денежных средств, ценных бумаг и других ценно­стей;

- ведение бухгалтерских документов клиента, представленного индивидуальной фирмой;

- получение платежей от имени клиента по доверенности, вклю­чая проценты, дивиденды, арендные платежи;

- покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями, консультацион­ные услуги (выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, приобретение недвижимости, планирование опти­мального распределения семейных доходов);

- создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан;

- принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости.

Перечисленные выше трастовые операции не исчерпывают их разнообразия. В банковской системе западных стран их перечень включает несколько сотен видов.

Для осуществления трастовых операций коммерческие банки создают обособленные от других служб банка подразделения, рабо­тающие по принципу полной самостоятельности независимо от объе­ма операций. Административное разделение трастовых и прочих подразделений банка носит не только чисто организационный харак­тер, оно касается и информационной базы, и порядка отношений с клиентами.

В целях соблюдения конфиденциальности интересов клиентов при трастовых операциях банк может принять следующие меры:

- организационно-техническое отделение трастовых подразде­лений, в том числе закрытие доступа сотрудникам банка в компью­терные сети отделов, занимающихся доверительным управлением и агентскими операциями на фондовом рынке;

- обособленное подчинение трастовых подразделений в системе управления коммерческим банком;

- территориальная изоляция трастовых подразделений, т.е. раз­мещение их в других зданиях, отдельно от основного офиса банка;

- оформление письменного обязательства служащих трастовых подразделений о неразглашении конфиденциальной информации.

В России в настоящее время формируются условия для развития и расширения трастовых операций. И одним из таких условий являет­ся эффективная организация трастовых операций, включая создание специализированных банковских служб.

<< | >>
Источник: М.Ю. Федотова. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ. 2020

Еще по теме 2.4.1 Трастовые операции банка и их виды:

  1. Вопрос: Трастовые операции коммерческих банков
  2. Вопрос: Порядок учета лизинговых, трастовых и факторинговых операций
  3.           2.1 Валютные рынки и виды валютных операций коммерческого банка
  4. 6.5. Активные операции банка Активные операции банка: общее понятие
  5. 9.1. Понятие «активные операции» ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА
  6. Инкассовые операции (услуги) банка Содержание и инструментарий инкассовых операций
  7. Раздел I КОММЕРЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ В СИСТЕМЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ Глава 1 МЕЖДУНАРОДНЫЕ КОММЕРЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ: СУЩНОСТЬ, СОДЕРЖАНИЕ И ВИДЫ
  8. 10.4. Пассивные операции центрального банка
  9. 11.8. Нетрадиционные операции коммерческого банка
  10. Пассивные операции банка
  11. 11.5. Акшибные операции коммерческого банка
  12. 6.1. Пассивные операции банка: общее понятие
  13. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА
  14. 38. Документация по операциям банка
  15. Активные операции банка
  16. 33. Аудит кредитных операций банка