2.1.2 Классификация способов и форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения
При организации обеспечения возвратности кредитов выделяют несколько этапов, конкретное содержание которых во многом зависит от специфики проекта кредита, характера заемщика, сложившихся внешних условий окружающей среды, а также приоритетов или ограничений банковской политики, квалификации и подготовленности банковского персонала и других факторов, предопределяющих уровень кредитного риска.
Первый этап. Формирование полного набора методов, инструментов и приемов обеспечения возвратности кредита, а также определение всех возможных денежных источников для погашения кредита. По качественным характеристикам данные источники оцениваются кредиторами как наиболее предпочтительные, дополнительные, резервные и нежелательные источники.
Второй этап. Определение базовых денежных источников для погашения кредита по беспроблемному сценарию неклассифицированных кредитов и включить их в кредитный мониторинг. Осуществляется планирование и документирование определенных процедур возврата, осуществляется их корректировка, если возникает такая необходимость.
Третий этап. Определение дополнительных, резервных денежных источников погашения кредита, документирование и создание определенных схем активизации источников и процедур по нейтрализации кредитного риска.
Четвертый этап. Осуществляется полный оперативный контроль за проблемными кредитами, оценивается ситуация и при необходимости активизируются дополнительные, резервные денежные источники для обеспечения возвратности кредита.
Под формой обеспечения возвратности ссуд понимают конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его исполнение, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
Формы обеспечения:
1. Залог имущества означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом имущество не будет выполнено; залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
Возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором.Виды залога:
- при котором предмет залога может оставаться у залогодателя (имеет наибольшее распространение);
- при котором предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю.
2. Договор-поручительство. Поручитель обязуется перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику; заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор-поручительство совершается в письменной форме, может заверяться нотариально.
3. Гарантия - это особый вид договора-поручительства, применяемый для обеспечения обязательства только между юридическими лицами. В качестве гаранта может выступать вышестоящая организация (министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Условие - устойчивость финансового положения гаранта.
Гарантии могут быть
- в зависимости от обеспечения:
а) обеспеченные;
б) необеспеченные;
- в зависимости от принятых гарантом обязательств:
а) неограниченные, т.е. покрывающие все виды задолженности заемщика банку;
б) ограниченные, т.е. распространяются на какую-то часть долга;
- в зависимости от того, кто является гарантом:
а) персональные гарантии (в редких случаях гарантом могут выступать физические лица);
б) корпоративные (гарантии головной компании в отношении ее филиалов).
Обязательство гаранта перед кредитором по гарантии прекращается:
- с уплатой кредитору суммы, на которую выдана гарантия;
- с окончанием определенного в гарантии срока, на который она выдана;
- вследствие отказа кредитора от своих прав по гарантии (либо на основании письменного уведомления об этом гаранта, либо путем возврата ему самой гарантии);
- страхование кредитных рисков - в соответствии с Федеральным законом «О страховании» и другими введена форма обеспечения возвратности ссуд, страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.
Для снижения кредитных рисков кредитор требует у заемщика (юридического лица) договор со страховой компанией на предмет залога;- переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Оформляется специальным соглашением или договором. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов по нему. Предприятие уступает банку-дебитору задолженность.
На практике используются два вида цессии:
- открытая цессия предполагает сообщение должнику (покупателю цедента) об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка;
- при тихой цессии банк не сообщает третьему лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку.
Заемщик предпочитает тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Но для банка тихая цессия связана с большим риском, во - первых, средства по уступленным требованиям, находящиеся в других банках, могут поступить на счета заемщика; во-вторых, заемщик может уступать требование несколько раз; в-третьих, заемщик может уступать уже несуществующие требования.
Кроме тихои и открытой цессии в зарубежной практике используются общая и глобальная цессия.
Общая цессия означает, что заемщик обязуется перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов.
При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку все существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода времени. Этот вид уступки требований считается предпочтительным. В целях снижения риска при использовании этой формы обеспечения возвратности кредита банк требует производить уступку требований на сумму значительно большую, чем величина выданного кредита. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20-40 % стоимости уступленных требований.
Еще по теме 2.1.2 Классификация способов и форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения:
- 20.7. Способы обеспечения возвратности кредитов
- ПРИМЕНЕНИЕ И ОЦЕНКА КАЧЕСТВА ВТОРИЧНОЙ ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В РОССИИ
- ВОПРОС: Залог как способ обеспечения возвратности кредита
- ВОПРОС: Классификация форм обеспечения кредита
- ГЛАВА 15 ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ »ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
- ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
- 15.1. ПОНЯТИЕ ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
- ВИДЫ КРЕДИТОВ И ПРИЗНАКИ ИХ ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ (ЦЕЛЬ КРЕДИТА, ОБЪЕКТЫ И СУБЪЕКТЫ КРЕДИТА, СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ, СРОКИ, ПЛАТНОСТЬ)
- 9.4, Нетрадиционные способы обеспечения возврата кредита
- 9.1. Общие положения традиционных способов обеспечения возврата кредита
- Глава 9. Традиционные и нетрадиционные способы обеспечения возврата кредита
- 3.1. Факторы, определяющие возвратность кредитов
- ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ: ВОЗВРАТНОСТЬ, СРОЧНОСТЬ, ПЛАТНОСТЬ, ОБЕСПЕЧЕННОСТЬ, ЦЕЛЕВОЙ И ДИФФЕРЕНЦИРОВАННЫЙ ХАРАКТЕР
- 9.2. Сфера применения
- 5.1. Сфера применения
- 10.2. Сфера применения
- 11.1. Сфера применения
- 13.2. Сфера применения
- СФЕРА ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДА
- Статья 1. Сфера применения