20.5. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
Все организации (независимо от организационно-правовой формы) должны хранить свободные денежные средства на счетах в коммерческих банках на договорных условиях. Наличные деньги, поступающие в кассы организаций, подлежат обязательной сдаче в учреждения банка для зачисления на соответствующие счета.
Денежная наличность сдается организациями: ?непосредственно в кассы учреждений банков; ?
через объединенные кассы при организациях; ?
через предприятия Госкомсвязи России; ?
через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Байка России.
Кредитная организация, осуществляющая расчетно-кассовое обслуживание, ведет учет организаций, имеющих денежную выручку, и устанавливает каждой организации порядок и сроки сдачи наличных денег исходя из необходимости ускорения их оборота и своевременного поступления в кассы банка.
Организации могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком по согласованию с руководителями организаций. С этой целью организации представляют в банк расчет иа установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу, организации.
По организации, не представившей расчет иа установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банка, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная организацией в учреждения банков денежная наличность — сверхлимитной.
Лимит остатка кассы определяют исходя из объемов наличного денежного оборота организаций с учетом особенно- стей режима их деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.
Сверх установленного лимита наличные деньги могут храниться только для выдачи средств на заработную плату, выплат социального характера и стипендии не свыше трех рабочих дней.
По согласованию с обслуживающим учреждением банка организации могут расходовать поступающую в их кассы денежную наличность на цели, предусмотренные действующим законодательством, но не имеют права накапливать в кассах наличные деньги для осуществления предстоящих расходов, в том числе на заработную плату и выплаты социального характера, до установленного срока их выдачи.
Исходя из сроков, согласованных с руководством организаций, банк составляет календарь выдач наличных денег и представляет его в Банк России.
Последний на основе получаемых от учреждений банков материалов ежегодно составляет календарь выдачи наличных денег республике, краю, области.
Наличные деньги выдаются за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы банка. При ее недостаточности банк накануне выплаты заработной платы и других платежей получает по чеку необходимую сумму со своего корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре Банка России.
Еще по теме 20.5. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА:
- 11.4. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
- 11.4. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
- ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА. НАЛИЧНЫЙ И БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ
- 11.3. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
- 11.3. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
- 2.2. Организация налично-денежного оборота в России
- ГЛАВА 11 НАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ
- ГЛАВА 11 НАЛИЧНЫМ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО ОРГАНИЗАциЯ
- 1.2. Основы организации денежного оборота
- 11.1. ПОНЯТИЕ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
- 11.1. ПОНЯТИЕ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА