20.4. ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ ОПЕРАЦИОННОЙ КАССЫ
Заведующий кассой по справкам кассовых работников, осуществлявших операции по приему и выдаче денег, справке о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках, а также по расходным и приходным кассовым ордерам, на основании которых деньги операционной кассы были выданы или приняты им лично, составляет сводную справку о кассовых оборотах за день, сверяет ее итоги с дан ными бухгалтерского учета.
Сверка оформляется подписью главного бухгалтера (его заместителя) на сводной справке о кассовых оборотах.После этого на основе оборотов по приходу и расходу наличных денег в книге учета денежной наличности и других ценностей выводится остаток денежной наличности в операционной кассе кредитной организации, а также остаток других ценностей на начало следующего дня. Это заверяется подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. Остатки по книге учета денежной наличности и других ценностей должны соответствовать остаткам денежной наличности по балансовым счетам.
Еще по теме 20.4. ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ ОПЕРАЦИОННОЙ КАССЫ:
- Порядок заключения операционной кассы
- Заключение операционной кассы
- Организация работы операционной кассы вне кассового узла
- Порядок проведения ревизии кассы
- Порядок сдачи денежной наличности и подкрепления кассы
- 2. Операционные бюджеты, особенности и порядок их составления
- 4.5. Порядок заключения договоров
- 16.14. Порядок составления аудиторского заключения
- 3.5 ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ БИРЖЕВЫХ СДЕЛОК.
- Юридический порядок заключения договора франчайзинга
- 2.3. Анализ операционной деятельности и разработка базовых параметров операционной политики
- § 2.1. Порядок заключения договора страхования