9.1. Понятие и причины банкротства кредитной организации
С экономической точки зрения банкротство - это процедура ликвидации неплатежеспособной кредитной организации в связи с невозможностью и нецелесообразностью продолжения ее деятельности.
Она включает в себя продажу имущества банка для соразмерного удовлетворения требований его кредиторов. Цель банкротства - оградить экономический оборот и его участников от последствий неэффективной работы тех кредитных организаций, которые проявили неспособность надлежащим образом исполнять принятые на себя обязательства.Но с другой стороны, пока нет твердой уверенности, что такая неспособность приобрела стойкий характер, вполне закономерно желание государства сохранить на рынке кредитную организацию как производителя банковских услуг. Наконец, существует потребность в том, чтобы защитить интересы самого несостоятельного должника, а решение вопроса о его сохранении или ликвидации ввести в четкое русло установленных законом процедур.
Первыми о фактической несостоятельности банка узнают менеджеры и собственники. Нередко они принимают решение о выводе активов, и к моменту отзыва лицензии в банке может практически не остаться денежных средств для погашения обязательств перед кредиторами. Принятые в мировой практике методики раннего предупреждения несостоятельности и прогнозирования деятельности кредитных организаций основываются на достаточно высоком уровне достоверности отчетности банков. В российской действительности это условие не всегда соблюдается. Специалисты выделяют ряд признаков,
166
Институт банкротства банков
косвенно свидетельствующих о приближающемся банкротстве. Например, если отношение собственных средств банка и его активов близко к минимальному уровню, установленному Банком России, или наблюдается низкая доля высоколиквидных активов при существенной доле средств, заимствованных на межбанковских рынках, то это говорит о возможных проблемах с ликвидностью. О внутреннем неблагополучии свидетельствует, например, непроведение платежей клиентов в течение нескольких операционных дней.
Однако в ряде случаев никаких внешних признаков банкротства у банка может не быть.
Банкротство может стать результатом длительного и планомерного вывода основной денежной массы из банка, когда большая часть кредитов выдавалась «своим» клиентам. Низкое качество кредитного портфеля также создает потенциальную угрозу - «уход» нескольких крупных клиентов в таких условиях может спровоцировать кризис ликвидности.Следует также назвать и такую причину банкротства, как потеря деловой репутации. Например, несколько негативных публикаций в прессе о кредитной организации могут вызвать ряд одновременно действующих факторов: закрытие лимитов на межбанковском рынке, отток вкладов физических лиц, массовое предъявление требований кредиторами. Для некоторых банков они вполне способны спровоцировать банкротство.
Таким образом, банкротство кредитной организации - сложный процесс, включающий в себя ряд процедур:
1) рассмотрение ситуации, в которой некоторая кредитная организация объявляется несостоятельной;
2) юридические процедуры, с помощью которых можно временно приостановить деятельность кредитной организации в случае банкротства, используя законодательные или практические шаги;
3) определение ответственности для осуществления (или неосуществления) необходимых шагов в экономическом, финансовом, юридическом, социальном и политическом плане.
Еще по теме 9.1. Понятие и причины банкротства кредитной организации:
- 19.1. Понятие, виды и причины банкротства
- 4.3. Причины развития процессов реорганизации в банковской сфере. Содержание понятия и виды реорганизации РЕОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
- Глава 3. Риски ликвидности и банкротство кредитных организаций
- 9.2. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации в условиях России
- 10.2. Инструменты государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
- 10.3. Органы государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
- 8.1. Понятие реорганизации кредитной организации
- 7.1. Понятие реструктуризации кредитной организации
- 3.2. Понятие и виды риска ликвидности кредитной организации
- 3.1. Устойчивость кредитной организации: понятие и критерии оценки
- Причины и процедура банкротства предприятий
- 34. Выявление и обоснование причин возникновения банкротства