В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ФАКТОРИНГА?
кого кредита, в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, сбытового, страхового, юридического и другого обслуживания фирмы-поставщика.
В факторинговых операциях участвуют три стороны:
- факторинговая компания или факторинговый отдел банка - специализированное учреждение, покупающее у своих клиентов требования к их покупателям. Фактически происходят покупка дебиторской задолженности и финансирование фирм-клиентов;
- фирма-клиент (поставщик товара, кредитор) - фирма, заключающая соглашение с факторинговой компанией;
- фирма-заемщик - покупатель товара.
Покупка дебиторской задолженности клиентов фактор-компанией чаще всего производится без права обратного требования и предусматривает оказание ряда услуг до окончания погашения счетов. Фактор-компания оценивает кредитоспособность имеющихся и потенциальных должников своего клиента и заранее устанавливает предельный размер аванса. Дебиторы получают копии счетов за вычетом дисконта и комиссионных. Факторинговая компания получает комиссионные и ссудные процент с ежедневного остатка, выплаченного клиенту аванса против неинкасиро- ванных средств.
Факторинговые операции способствуют ускорению расчетов, экономии оборотных средств фирмы и ускорению оборачиваемости оборотных средств фирмы. Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних фирм, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения дебиторской задолженности и которые ограничены в получении банковского кредита. Таким образом, факторинг обеспечивает для предпринимательской фирмы-поставщика следующие преимущества:
- возможность финансирования за счет средств факторинговой компании до наступления срока платежа;
- уменьшение финансового риска фирмы;
- возможность получения от факторинговой компании информации о платежеспособности покупателей - клиентов фирмы.
Соглашение о факторинговом обслуживании заключается между фирмой-поставщиком и факторинговой компанией обычно на срок от 1 года до 4 лет, и его действие может быть прекращено по взаимному согласию сторон; по желанию поставщика или факторинговой компании; из-за фактической или ожидаемой неплатежеспособности поставщика.
В факторинговом соглашении должны быть оговорены права и обязанности каждой из сторон; процедуры предоставления кредитов поставщику, переуступки долговых требований и их инкассирования; порядок осуществления взаимных требований; лимиты сумм, в рамках которых осуществляется страхование кредитных рисков.
Конкретные положения факторингового соглашения определяются на основе предварительной оценки факторинговой компанией кредитоспособности фирмы-поставщика и ее клиентов.
Еще по теме В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ФАКТОРИНГА?:
- Факторинг: сущность, виды, технологии проведения операции Общая характеристика природы факторинга
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ВАЛЮТНОГО РИСКА?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО РИСКА?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ НАЛОГОВОГО РИСКА?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ РАСЧЕТОВ ПО АККРЕДИТИВУ?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ ФИРМЫ?
- В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ?
- В чем сущность проблемы выбора? Что такое альтернативная стоимость?
- 1.2. XXI век и «провалы марксизма»: в чем был прав и в чем ошибался Карл Маркс?
- ФАКТОРИНГ
- 1. Понятие и значение факторинга.
- 4.4. Лизинг. Факторинг
- СИНИЦА ЕВГЕНИЯ АЛЕКСЕЕВНА. «ЭВОЛЮЦИЯ ФАКТОРИНГА: ИНСТРУМЕНТЫ, ИНСТИТУТЫ». Диссертация, СПбГУ., 2016
- 9.3. Факторинг как форма комиссионных сделок и операций
- КАКИЕ СУЩЕСТВУЮТ ВИДЫ ФАКТОРИНГА?