15.1. Выбор банка предприятием
Предприятие имеет право открыть расчетный счет в любом банке по месту регистрации, а также в любом другом банке с его согласия. Поэтому для предприятия большое значение имеет такой фактор, как правильный выбор банка, так как от этого зависят не только затраты на банковское обслуживание, но и эффективность безналичных расчетов предприятия, его кредитование, объем получаемых банковских услуг и.
наконец, гарантии от потерь, связанных с банкротством банка. Банки, предлагающие более высокие процентные ставки за хранение денежных средств, рискуют в большей степени, чем другие банки, и возможность их банкротства выше.Наличные и безналичные расчеты через банк осуществляются на основании договора банковского счета (ст. 845 ГК РФ «Договор банковского счета»). Банк обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом на основе установленных правил, а клиент вправе открывать несколько счетов, в том числе одного вида в различных банках.
Договор банковского счета, как правило, содержит следующие разделы: 1.
Предмет договора. 2.
Правила и обязательства сторон. 3.
Оплата услуг. 4.
Ответственность сторон. 5.
Срок действия договора и порядок расторжения. 6.
Особые условия. 7.
Юридические адреса сторон.
Предприятие имеет право выбирать любой банк дія своего кредитно-расчетного и кассового обслуживания.
Клиент предсташіяет в банк все документы, необходимые для открытия счета, в соответствии с действующим законодательством и банковскими правилами.
Днем открытия счета является день его оформления, а не день, когда денежные средства поступили (или были внесены) на открыты і і банком счет.
Банк обязан вести счет клиента, своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетно-кассовые операции, платить клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну.
Иногда в договоре банковского счета предусматривается ситуация, когда проценты за остаток средств на счете не начисляются. Если в договоре не оговорен размер вознаграждения за остаток на счете, то величина ставки за пользование средствами клиента определяется в размере процентов, уплачиваемых банком по вкладам до востребования.По договору банковского счета клиент обязан: платить банку вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание; предоставлять банку денежное покрытие дія осуществления расчетно-кассовых операций.
Договор банковского счета является бессрочным.
Необходимо отметить, что заключение договора происходит в условиях, не совсем равных дія банка и клиента, так как условия договора вырабатывает банк, который соответственно формулирует положения, в наибольшей степени отражающие его интересы. Это соображение еше раз подчеркивает важность правильного выбора банка клиентом.
Договор банковского счета может быть расторгнут в любой момент по инициативе клиента, поскольку клиент свободен в выборе банка дія обслуживания. Этим же обусловлена отчасти конкурентная борьба банков за клиентов на финансовом рынке.
Банк имеет право расторгнуть данный договор в одностороннем порядке только по решению суда в следующих случаях: •
когда сумма денежных средств, хранящихся на счетах клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного договором. если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения клиента об этом; •
при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
В процессе выбора банка-партнера предприятие решает две основные проблемы — надежность и доходность. Главный акцент делается, как правило, на надежность партнера, так как потерн, вызванные невозвратом или задержкой в переводе или выплате средств, имеют тяжелые последствия для предприятия.
Выбор предприятием банка начинается с поиска и анализа информации о нем. Можно выделить три основных источника, позволяющих судить о финансовом состоянии банка: •
информацию, полученную из самого банка (баланс, расчетные нормативы на отчетную дату и общее впечатление о банке); •
информацию в средствах массовой информации о банке (рейтинги банков, деловые и аналитические статьи в печати); •
информацию третьих лиц (отзывы клиентов банка и специалистов из банковской сферы).
Предприятие должно учитывать и многие другие факторы, касающиеся деятельности коммерческих банков: •
условия открытия расчетного счета н стоимость выполняемых операций: •
наличие кассового обслуживания данным банком и его стоимость: •
процентные ставки и условия предоставления кредита: •
инвестиционные возможности банка; •
наличие корреспондентских счетов в других банках и скорость проведения безналичных расчетов: •
престиж банка: •
техническую базу; •
количество оказываемых банковских услуг и другие факторы.
Наличие филиалов у банка, его репутация, вхождение банка всистему страхования вкладов, отзывы клиентов и контрагентов являются дополнительными доводами в пользу того или иного банка для открытия счета.
Одной из важных характеристик надежности является уставный капитал. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарангируюшего интересы ее кредиторов. Политика Центрального банка РФ и условия работы коммерческих банков требуют постоянного его наращивания. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 180 млн руб. (Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1. ред. от 23 июля 2010 г.).
Другой важной характеристикой надежности банка является величина просроченной задолженности.
Основным документом, позиоляюшим провести оценку надежности банка и все виды финансового анализа его состояния, является баланс. Баланс могут визировать лишь лица, имеющие право первой подписи.
С помощью анализа состава пайщиков можно дать качественную оценку надежности банка, так как зачастую юридические и физические лица, входящие в состав пайщиков, определяют приоритеты, направления и порядок работы банка. Они же несут ответственность и принимают решения в случае возникновения в банке кризисной ситуации.
Основная информация, характеризующая деятельность банка в целом (круг производимых операций, сведения о структуре уставного фонда и т.д.). содержится в уставе, учредительном договоре и лицензии банка.
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном федеральным законом. Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ. учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании «Вестник Банка России» не реже одного раза в год.
Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.Центральный банк РФ выдает несколько типов лицензий: 1)
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях; 2)
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте; 3)
лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 4)
генеральная лицензия дает банку право на совершение всех видов операций на финансовом рынке. Генеральная лицензия может быть выдана банку: •
с даты государственно!! регистрации которого прошло не менее двух лет; •
имеющему лицензию на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; •
выполняющему установленные нормативными актами Банка
России требования к размеру собственных средств (капиталу).
При рассмотрении вопроса о выдаче банку генеральной лицензии
в нем проводится комплексная проверка. Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы на территориях иностранных государств и (или) приобретать акции (доли) в уставном капитале иностранных банков.
Осуществление банковских операции без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с банка всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскания штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.
Дополнительной гарантией надежности банка может стать такой документ, как аудиторское заключение, составленное известной отечественной или зарубежной аудиторской фирмой.
После выбора банка и начала работы с ним необходим анализ его финансового состояния. Сложности в работе периодически испытывают все банки. И надо отметить, что не всегда сбои в работе банка являются безусловным сигналом предприятию незамедлительно забирать средства из банка. Порой совместно пережитые финансовые затруднения приносят выгоду как банку, так и предприятию.
Время, отведенное для принятия решения и правильной оценки глубины и продолжительности финансовых затруднений, для крупных, средних и малых банков, как правило, различно.
Кризис в крупном банке развивается постепенно. В малых же и средних банках любые сбои в работе могут привести к неплатежеспособности.Обычной практикой для предприятий России, стремящихся дифференцировать свои риски, стало открытие нескольких расчетных счетов п размещение денежных средств не в одном, а в нескольких банках.
Центральный банк РФ устанавливает коммерческим банкам ряд экономических нормативов'. •
достаточности собственных средств (капитала) банка: •
ликвидности банка; •
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; •
максимального размера крупных кредитных рисков; •
максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств. предоставленных банком своим участникам (акционерам); •
совокупной величины риска по инсайдерам банка: •
использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Обязательные нормативы рассчитываются в соответствии с определенными в Инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И методиками их расчета на основании принципов достоверности и объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, позволяющих качественно оценить операции и отразить их в отчетности.
Таким образом, изучение устава коммерческого банка, лицензии, а также фактического состояния экономических нормативов позволяет сделать предварительный анализ его деятельности.
Следующим этапом выбора банка должно быть выяснение вопроса, отчисляет ли банк по 1% своего годового дохода соответственно в фонд страхования депозитов и фонд страхования банков от банкротств. Эго является гарантией интересов клиента банка.
В данных ситуациях он имеет право в случае неплатежеспособности и при временном недостатке ликвидности получить из каждого фонда средства, в 20-кратном размере превышающие оплаченную величину каждого фонда.
Еще по теме 15.1. Выбор банка предприятием:
- Выбор стратегии развития банка Глава IX
- Выбор банка и работа с ним
- 4.6. Выбор организационно-правовой формы банка
- 2.3. Выбор инновационной стратегии банка
- Разработка укрупненного ассортимента розничного предприятия Выбор формата розничного предприятия (сети РП)
- Сотрудничество банка с крупными предприятиями
- 12. Выбор аудиторских организаций предприятиями
- Выбор стратегии развития предприятия
- 8.3. Выбор стратегии развития малого предприятия
- Инструментарий, необходимый менеджеру для прогнозирования влияние цикличности развития экономики на выбор стратегии управления конкурентными преимуществами предприятия в разных фазах экономического цикла Цели и задачи стратегии и ее зависимость от факторов внешней и внутренней среды предприятия
- 2.3. Критерии выбора предприятий, методы проведения и масштабы исследования
- ВЫБОР ПОДХОДА К ОЦЕНКЕ ИМУЩЕСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТАНДАРТА СТОИМОСТИ