23. Депозитный и сберегательный сертификаты банка, их особенности и условия выпуска.

Депозитный сертификат - это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.
Ценная бумага, письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющая право ее владельца (только юридического лица на получение в установленный срок суммы вклада и процентов по ней. Депозитные сертификаты выпускаются только в рублях, доход по ним начисляется в виде процентов. Срок обращения депозитного сертификата ограничен годом. (Сберегательного сертификата 3 года). срочные доходные ценные бумаги с номиналом в рублях и доходом в виде процентов. депозитный сертификат можно заложить, учесть по учетной ставке, дисконтировать. депозитный сертификат имеет большую ликвидность, чем договор вклада (депозита) и может быть перепродан. Именной депозитный сертификат имеет следующие особенности выпуска и обращения: Депозитные сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации; Владельцами сертификатов могут быть только юридические лица - резиденты или нерезиденты; Банк не может изменить (уменьшить или увеличить) обусловленные в сертификате ставки процентов, установленные при выдаче сертификата; Депозитный сертификат может быть передан другому юридическому лицу по договору уступки прав требования (цессии) с соответствующей отметкой на бланке сертификата. Уступка прав требования может быть совершена только в течение срока обращения сертификата; В случае досрочного предъявления сертификата к оплате Банком выплачивается сумма вклада и проценты по ставке, обусловленной в сертификате на случай досрочного предъявления; В случае просроченного срока получения депозита по сертификату Банк несет обязательство по выплате указанных в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период, с даты выплаты суммы, указанной в сертификате, по дату фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются; Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный счет. Сберегательный сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка. Сертификат выдается путем взноса наличных денег или за счет средств, хранящихся во вкладе. Определение понятия «сберегательный cертификат» содержится в главе 7 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в статьях 836 и 844. Право выпуска данных ценных бумаг предоставлено только кредитным организациям после регистрации условий их выпуска и обращения в Банке России. В настоящее время порядок выпуска и обращения сберегательных сертификатов регламентируется Указаниями Банка России «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка России от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 „О депозитных и сберегательных сертификатах банков“» от 31.08.1998 г. № 333-У (далее — Указание № 333-У). Сберегательные сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Выплата процентов по сертификатам осуществляется одновременно с погашением ценной бумаги. Вместе с тем, предусмотрена их досрочная оплата. При этом выплачивается номинал сертификата и проценты, установленные по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате (или иной порядок досрочной оплаты, установленный банком при выпуске сберегательных сертификатов). Преимущества сберегательного сертификата: процентная ставка по сертификату является только фиксированной; упрощённый порядок оформления договора уступки права требования (цессии); возможность получения денежных средств и процентов по сберегательному сертификату в любом отделении банка, независимо от того, где сертификат выпущен.
Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными. В случае досрочного предъявления сберегательного сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования , если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. (Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: От 26.01.1996 № 14-ФЗ.-В ред. от 06.12.2007.-Ст. 844) Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами. Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Сертификаты должны быть срочными. Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации. Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки. Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются. На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты: наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат"; номер и серия сертификата; дата внесения вклада или депозита; размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами); безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты; дата востребования суммы по сертификату; ставка процента за пользование депозитом или вкладом; сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами); ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате; наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России; для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и ФИО и паспортные данные вкладчика - физического лица; подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации. Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным. Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии. Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично. Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.
<< | >>
Источник: Финансовая-биржа.Рф. Шпаргалки по дисциплине "Рынок ценных бумаг". 2012

Еще по теме 23. Депозитный и сберегательный сертификаты банка, их особенности и условия выпуска.:

  1. Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов
  2. Учет сберегательных и депозитных сертификатов
  3. ДЕПОЗИТНЫЕ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ СЕРТИФИКАТЫ
  4. 3.4. Депозитный и сберегательный сертификаты
  5. 3.10.9. Депозитный (сберегательный) сертификат
  6. 4.1.2.6. Процедура выдачи сберегательного (депозитного) сертификата
  7. Цена и ДОХОДНОСТЬ депозитных и сберегательных сертификатов
  8. 6.3. ДЕПОЗИТНЫЕ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ СЕРТИФИКАТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  9. Депозитные и сберегательные сертификаты как объекты инвестиций
  10. Общие вопросы организации операций с депозитными и сберегательными сертификатами
  11. Документооборот при операциях с депозитными сертификатами
  12. Порядок проведения и учета операций с депозитными сертификатами
  13. Депозитные операции Банка России
  14. Вопрос: Порядок учета операций по корреспондентским и сберегательным счетам банка.