<<
>>

9.3. Банковская гарантия

К числу традиционных способов обеспечения возврата кредита относится так же банковская гарантия. В силу ее удобства и достаточной надежности она часто используется банками - кредиторами в качестве средства защиты от возможных финансовых потерь.

, Законодательно-нормативной базой для осуществления операций по банковским гарантиям в Казахстане является Указ Президента РК, имеющий силу закона «О банках и банковской деятельности в Республики Казахстан» (ст.

30)

Существуют и международные правила, касающиеся банковских гарантий, в том числе «Унифицированные правила по договорным гарантиям», принятые

134

135

Международной Торговой Палатой (МТП) и действующие с 1992 года. В этих правилах дается следующее определение понятию «банковская гарантия»: «Под банковской гарантией понимается безотзывное обязательство банка выплатить указанную в ней сумму в случае, когда третье лицо не произведет определенного исполнения. Гарантия является самостоятельным обязательством, не зависящим от отношений по основному долгу или договору между кредитором и основным должником. Путем выдачи гарантии банк обязуется платить по первому требованию, если содержащиеся в тексте гарантии условия выполнены. Гарантия, как правило, подчиняется праву страны выставившего ее банка».*

На практике нашей страны и за рубежом применяются различные виды банковских гарантий, выдаваемых кредитными организациями.

Рассмотрим основные вопросы, связанные с банковской гарантией на возврат кредита как одного из способов его погашения преимущественно по условиям международных требований, так как перед банковской системой Казахстана поставлена задача перехода на международные стандарты.

Согласно упомянутых международных требований в банковской гарантии необходимо отражать следующие основные сведения:

- наименование (заемщика), гаранта и бенефициара (кредитора);

- данные о контракте в обеспечение обязательств, по которому выдается гарантия;

- наименование валюты, по которой будут производиться платежи;

- величина максимальной гарантийной суммы, которая может быть выплачена;

см.

Расчеты по документарным торговым сделкам. Аккредитивы Документарные инкассо. Банковские гарантии. Практическое пособие (перевод с немецкого - М.: Банкцентр, (1995, с, 62).

- срок действия гарантии или указание обстоятельств, наступление которых приводит к прекращению действия гарантии;

- способы предъявления (заявления) требований платежа;

- факторы и возможности уменьшения суммы обязательства.

Кроме того в тексте банковской гарантии должно быть указано, что она является безотзывной.

Хотя между банковской гарантией и поручительством, как способами обеспечения возвратности имеется много общего (например, трехстороннее участие - заемщик, кредитор и поручитель или гарант), в то же время между ними (банковской гарантией и поручительством) имеются определенные различия, в том числе:

- в отличие от поручительства банковская гарантия не зависит от основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она была выдана, даже в случае соответствующей ссылки в гарантии на это обязательство;

- в качестве субъектов банковских гарантий могут выступать только кредитные учреждения и страховые организации, а субъектами поручительства - различные юридические и физические лица,

- имеются также различия по форме установления отношений между сторонами. Так, например, между банком - гарантом банком-кредитором может быть заключен договор о банковской гарантии или банк - гарант направляет байку . кредитору гарантийное письмо. Отношения же по поручительству устанавливаются только заключением договора поручительства между сторонами.

Банку - гаранту при решении вопроса выдачи банковской гарантии следует быть чрезвычайно виима

136

137

тельным к реальному финансового положе-

ния заемщика, так как в случае его неплатежеспособности последствия могут быть весьма негативными для гаранта. Зарубежная, да и наша Казахстанская действительность изобилует многочисленными фактами подобных примеров.

В этой связи опытный британский финансист Кристофер Блумфилд рекомендует банкам - гарантам придерживаться следующих основных правил:

- наличие твердой уверенности в надежности сделки (кредитного договора), которую предстоит гарантировать;

- детальное изучение сути сделки и перспектив возможности погашения кредита заемщиком;

- предварительная договоренность с банком-кредитором о предоставлении гарантии на конкретную сумму, приемлемую банку - гаранту и не превышающую многократно стоимости активов гаранта.

Банковская гарантия, как правило, носит безотзывной характер.

Это означает, что она не может быть отозвана, аннулирована или изменена в одностороннем порядке, т.е. банком - гарантом без предварительного согласия с банком-кредитором. В то же время из правил бывают и исключения, т.е. гарантия в принципе может быть и отзывной, если об этом сказано в договоре. В этом случае банк - гарант может в любое время отозвать свою гарантию. Поэтому такая гарантия практически не имеет никакого смысла для банка-кредитора.

Во взаимоотношениях между субъектами кредитной деятельности (банком-кредитором, заемщиком и банком - гарантом) важным является установление момента вступления банковской гарантии в силу. Обычно таким моментом бывает дата ее выдачи. Однако в договоре о банковской гарантии это может быть конкретизировано по следующим моментам:

- со дня выдачи гарантии;

- после перечисления заемщиком банку - гаранту комиссионного вознаграждения, размер которого составляет по условиям договора определенный процент от гарантируемой суммы;

- с момента зачисления всей суммы получаемого заемщиком кредита на указанный им счет;

- только при условии целевого использования кредита в соответствии с кредитным договором и т.д.

Как было отмечено выше банковская гарантия может оформляться заключением соответствующего договора или же направлением банком - гарантом банку -кредитору гарантийного письма, представляющего из себя официальный документ, который удостоверяет договор между банком - гарантом и банком - кредитором.

Во избежание юридических осложнений на случай арбитражного рассмотрения как в банковском гарантийном договоре, так и в гарантийном письме должно быть четко изложено, за исполнение какого обязательства дана гарантия, кому она дана, т.е. наименование банка - кредитора и за кого, т.е. наименование заемщика.

В дальнем зарубежье банковская гарантия получила широкое распространение, и в условиях жесткой межбанковской конкуренции на этом виде услуг сложились довольно умеренные ставки комиссионных сборов банков - гарантов, которые составляют 0,1 -0,8 % от суммы гарантии. В России и у нас в условиях недостаточной экономической и правовой стабильности и высоких банковских рисков этот показатель (комиссионный сбор) намного выше - порядка 4-10 %.

<< | >>
Источник: Гейдаров М. М.. Финансирование и кредитование инвестиций.-Алматы: Алматинский коммерческий институт -193с.. 2000

Еще по теме 9.3. Банковская гарантия:

  1. Банковская гарантия: природа, содержание, виды 7.1.1. К понятию банковской гарантии
  2. Статья 27.5. Облигации, обеспеченные банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией
  3. Виды банковских гарантий
  4. Платежные (банковские) гарантии
  5. Законодательная база банковской гарантии
  6. 16.2.3« К главе 7 Соглашение о предоставлении банковской гарантии
  7. Из практики применения банковских гарантий для клиентов
  8. Часть 1 БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПРИРОДА, СТРУКТУРА, ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ Глава 1 БАНК, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
  9. Гарантии и поручительства
  10. ГАРАНТИИ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВА
  11. 2.3. Гаранты по международным кредитам
  12.              Кредитные гарантии
  13. Выдача гарантий в иностранной валюте
  14. Вопрос: Гарантия и поручительство в условиях рынка и их значение
  15. Г осударственные и муниципальные гарантии