<<

Приложение 2.. Перечень категорий риска для активов в соответствии с Базельским Соглашением.1

КатегорияJjjHQjrb процентов.

Наличные деньги (отечественные и иностранные);

Обязательства Федеральной резервной системы и центральных банков других стран Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и требования к ним;

Требования к правительству США, его агентам, или к правительствам других стран ОЭСР, либо их же бессрочные гарантии;

Требования в местной валюте к правительствам и центральным банкам стран, не входящих в ОЭСР, подкрепленные соответствующими пассивами в этой валюте;

Золотые слитки в собственном хранилище или в хранилищах других банков;

Ценные бумаги ФРС.

Категория 2: (20%)

1 The Basel Committee an Banking Supervision.

Proposals for the inclusion of general provisions\genera) loan-Ices reserves capital. Basel, 1991, p. 23..

Доля кредитов и других активов, обеспеченная ценными бумагами или имеющая гарантии правительства США его агентств, или правительств других стран ОЭСР;

Доля кредитов и других активов, имеющая обусловленные гарантии правительства США или его агентств, или правительств других стран ОЭСР;

Доля кредитов и других активов, обеспеченная денежными средствами, депонированными в организации, предоставляющей кредит;

Все требования (кратко- и долгосрочные) к депозитным организациям ОЭСР или гарантированные ими;

Требования к депозитным организация стран, вне входящих в ОЭСР, в том числе к Центральным банкам, со сроком погашения не более одного года или гарантированные ими;

Наличные и приравненные к ним активы в процессе инкассации;

Ценные бумаги и другие требования к агентствам, спонсируемым правительством США или гарантированные ими;

Доля кредитов и других активов, обеспеченная ценными бумагами, выпущен

1. ными с участием или имеющими гарантии агентств, спонсируемых правительством США;

9. Требования, представляющие общие обязательства или гарантии государственных учреждений стран ОЭСР ниже правительственного уровня; 10.Требования к межгосударственным кредитным организациям или организациям регионального развития, в которых в качестве пайщика или вкладчика участвует правительство США или гарантированные ими;

И.Доля кредитов и других активов, обеспеченная ценными бумагами, выпущенными межгосударственными кредитными организациями или организациями регионального развития, в которых в качестве пайщика или вкладчика участвует правительство США.

Кахе.г Qp и я3: (50%)

Муниципальные или подобные им облигации и облигации государственного сектора стран ОЭСР, обязательства по которым погашаются правительственными структурами только их доходов от финансируемых с их помощью проектов;

Эквивалентные кредитные обязательства по процентным и валютным контрактам, за исключением тех случаев.

Когда они отнесены к более низкой категории риска;

Активы, обеспеченные первой закладной на жилые дома для 1-4 семей, платежи по которым запаздывают не более чем на 90 дней.

Категория. 4: 100%,.

Все другие требования, опирающиеся на частные обязательства;

Требования к финансовым учреждениям и центральным банкам, не относящимся к ОЭСР, со сроком погашения более одного года;

Требования к центральным правительствам, не относящимся к ОЭСР, не включенные в п.4 категории 1;

Обязательства, эмитированные штатами или местными властями, по которым ответственность несут исключительно частные лица или предприятия;

Здания, сооружения, оборудование другие капитальные активы, а также другие виды недвижимости;

Инвестиции в дочерние, совместные или ассоциированные компании;

Финансовые инструменты других банковских организаций;

Все другие активы (в том числе требования к коммерческим фирмам, принадлежащим государственному сектору).

Забалансовые.операции, которые увеличивают потенциальный риск банковской деятельности, также включаются в качестве составляющих в систему оценки активов с учетом риска с применением коэффициента пересчета (эквивалент кредитного риска вычисляется путем умножения номинальной суммы контракта на кредитный фактор или коэффициент пересчета, а затем полученный результат взвешивается со своей категорией риска). Основным видам забалансовых активов соответствуют следующие коэффициенты пересчета: 100% коэффициент1:

Прямые заменители кредитов (генеральные гарантии долга и сходные с ними инструменты, в том числе резервные аккредитивы, служащие финансовыми гарантиями, или поддержкой для кредитов и ценных бумаг);

Рисковое участие в банковском акцепте (используемые для финансирования торговли акцептованные банком векселя) и участие в прямых заменителях кредита;

Соглашения о продаже и обратной покупке ценных бумаг и иных активов, если они еще не включены в баланс;

Форвардные соглашения о приобретении активов, в том числе о финансировании услуг по постепенному, в определенные сроки использованию кредита.

50% коэффициент:

Страховые резервы для определенных трансакций, например, гарантии предложения, контрактные гарантии, варранты и резервные аккредитивы, выпущенные под определенные трансакции;

Неиспользованные кредитные обязательства со сроком более одного года;

Источники возобновляемого кредита (среднесрочные кредитные программы на базе евронот с обязательством банка купить эмитированные ценные бумаги, если их не удастся сбыть на рынке), программы выпуска евронот с банковской поддержкой и иные сходные инструменты.

20?^.лоэ.ффиди.ен_т

1. Краткосрочные самоликвидирующиеся резервы на случай непредвиденных обстоятельств по торговым операциям, в том числе торговые аккредитивы.

Нулевой коэффициент

1 Дж. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках, М. -Catallaxy, 1994, с. 812-813.

Неиспользованные кредитные обязательства со сроком менее одного года;

Неиспользованные кредитные обязательства, которые могут быть безусловно аннулированы в любое время - независимо от срока погашения.

1.

заций. ющие) Ведение реестров инвестиционных институтов и иных участников рынка ценных бумаг +

(имеет право) + + Государственная регистрация акционерных обществ, ведение реестра акционерных обществе в составе государственного реестра предприятий +

(банки) Регистрация осуществляете я местными властями, реестр ведется Государственн ой налоговой службой РФ. Установление порядка налогообложения операций с ценными бумагами + Совместно с Государствен ной налоговой службой РФ Определение условий выпуска и обращения государственных ценных бумаг с целью покрытия затрат государства, разработки и реализации политики воздействия на рынок ценных бумаг и другие макроэкономические агрегаты. Управление государственным долгом. + + +

(приват изацион ные чеки) Совместно с Федеральным казначейство м Лицензирование производства бланков ценных бумаг +

(имеет право) + Надзор за профессиональными участниками, контроль за исполнением законодательства, регулирующего рынок ценных бумаг (в пределах компетенции ведомств) +

(имеет право) + + + + Создание системы подготовки и переподготовки кадров для организаций, действующих на рынке ценных бумаг. +¦

(имеет право) + + + + применение штрафных мер и санкции +

(имеет право) + + + + Установление экономических нормативов, регулирующих деятельность +

(имеет право) + + + Реализовано в недостаточной степени профессиональных участников рынка ценных бумаг Установление порядка учета операций, совершаемых на рынке ценных бумаг +

(имеет право) + + +

(чеков ые ин-вестиц ионные фонды) Обеспечение раскрытия информации, создание системы сбора, обобщения и распространения данных о состоянии рынка ценных бумаг, качестве и перспективах деятельности его участников. + + + + +

(заявле но) + С участием ведомств СВЯЗИ, правоохранительных органов и т.д.

В необходимой мере не реализуется Оказание экспертного, организационного и технического содействия операторам рынка ценных бумаг. +

(имеет право) Не реализовано Создание системы частичного компенсирования инвесторам их потерь от вложений в инвестиционные фонды (например, фонда защиты интересов инвесторов) Не реализовано Контроль за приобретением долей в уставных фондах предприятий в форме акций с целью соблюдения антимонопольных ограничений +

(имеет право сов мест но с ГКАП) +

(совмес тно с ГКАП) +

(совмес тно с ГКАП) +

(совмес тно с ГКАП) + Таблица 15. Страны, в которых действуют, разрабатываются или отсутствуют программы защиты инвесторов'.

Страны, в которых действуют Программы защиты инвесторов

Австралия

Аргентина

Бельгия

Болгария

Бразилия

Великобритания

Гонконг

Греция

Дания

Индия

Ирландия

Испания

Италия

Канада

Корея

Люксембург

Малайзия

Мексика

Нидерланды

Новая Зеландия

Сингапур

США

Франция

ЮАР

Япония

Страны, в которых разрабатываются Программы защиты инвесторов Молдова Филиппины Украина

Страны, в которых отсутствуют Программы защиты инвесторов

Германия2 Китай Шри Ланка

Казахстан Непал Пакистан

> Учитывались основные типы программ защиты инвесторов: компенсационные фонды (для защиты клиентов неплатежеспособных брокеров), схемы защиты коллективных инвестиций, гарантийные фонды (для защиты от риска клиринга и расчетов).

2 В Германии нет Программ, разработанных специально для защиты инвесторов в ценные бумаги, однако есть Фонд защиты депозитов, охватывающий все коммерческие банки. Особенность германского фондового рынка, отличающая его, например, от рынка США и ряда других стран, заключается в том, что деятельностью с ценными бумагами вправе заниматься только банки. Поэтому казанный Фонд защиты депозитов в определенной степени защищает и инвесторов в ценные бумаги, работающих через банки.

Киргизия Португалия Тунис

Приложение 5

Таблица 16. Изменение численности профессиональных участников рынка ценных бумаг в 1998-1999г.1

Вид деятельности На 1.01.98г. На 1.97.98г. На 1.01.99г. Брокерская деятельность 393 507 376 Дилерская деятельность 61 94 76 Совмещение брокерской и дилерской деятельности 1102 1207 1110 Деятельность по доверительному управлению - 9 8 Совмещение брокерской, дилерской и деятельности по доверительному управлению 5 130 128 Итого 1561 1947 1698 і Статистические данные взяты из Годового отчета ФКЦБ РФ за ] 998 год.

(Данные даны без учета лицензий на осуществление профессиональный деятельности на рынке ценных бумаг, выданных Центральным Банком РФ коммерческим банкам).

<< |
Источник: Алешина Анна Валентиновна. Сравнительный анализ моделей регулирования фондовых рынков: Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 .-М. : РГБ, 2003. 2003

Еще по теме Приложение 2.. Перечень категорий риска для активов в соответствии с Базельским Соглашением.1:

  1. Приложение 8. Перечень тем для рефератов.
  2. Вопрос: Базельское соглашение и принципы ре1улирования и надзора банков
  3. Международные банковские пулы: Парижский и Лондонский клубы и Базельское соглашение
  4. Приложение 3. Принципы управления рисками для продуктов с низким уровнем риска: некоторые руководства
  5. Приложение 7. Использование программы Excel для построения графика границы Марковца портфелей из двух активов
  6. 2.1. Эффективная граница портфелей, состоящих из актива без риска и рискованного актива
  7. ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Перечень финансовых фьючерсных контрактов
  8. Приложение 5 ПЕРЕЧЕНЬ ВИДОВ И ПОДВИДОВ СТРАХОВАНИЯ
  9. Приложение 2. Управление рисками отмывания денег/финансирования терроризма для продуктов с низким уровнем риска: примеры дистанционного банковского обслуживания
  10. Приложение 2. Зависимость между бетами и ожидаемыми доходностями активов для случая, когда беты определяются относительно любого портфеля на эффективной границе Марковца25
  11. Выявление особых категорий риска
  12. Анализ особых категорий риска
  13. 1.3. Портфель, состоящий из актива без риска и рискованного актива. Кредитный и заемный портфели
  14. 6.12. Перевод активов в другую категорию
  15. Перечень мероприятий, необходимых для построения Ладземли
  16. Приложение 9 Образец рейтингового соглашения (Rating Agreement) агентства Standard & Poor's
  17. Примерный перечень документов, необходимых для открытия счетов клиентам
  18. 8.1. Общая характеристика кредитного договора, перечень основных документов для его заключения
  19. Приложения Приложение 1. Коды торговых систем и индикаторов для программы MetaStock