<<
>>

Определение нетто-ставки по страхованию на дожитие до определенного возраста

Как известно, принцип эквивалентности финансовых взаимоотношений страховщика со страхователями или «принцип нуля» означает равенство их финансовых обязательств. Страховщик формирует страховой фонд такого уровня, который будет достаточен для выплаты страхового обеспечения по всем страховым случаям.

Для этого платежи (взносы) в страховой фонд в виде страховой премии устанавливаются на уровне предполагаемых страховых выплат. Тем самым страховые платежи (П) соответствуют предстоящим выплатам (В): П О В.

Страховая премия в расчете на единицу страховой услуги представляет собой брутто-ставку, в которой значительную долю составляет нетто-ставка (около 90%). Следовательно, основная задача страховщи

ка состоит в правильном установлении размера нетто-ставки, являющейся основой формирования страхового фонда.

Для этого применяется следующее логическое рассуждение, исходя из конкретного цифрового примера:

  1. Условия договора страхования на дожитие предусматривают для лица и возрасте 40 лет (х = 40), сроком 4 года (п = 4) выплату страхового обеспечения н размере страховой суммы 100 руб. (5 = 100).
  2. Долгосрочный характер страхования обусловливает установление страховщиком ставки дохода в размере 5% годовых (; = 5) и соответствующее уменьшение нетто-ставки.
  3. При страховании лиц в возрасте 40 лет на 4 года страховщику предстоит выплатить по окончании срока определенное количество страховых сумм. Это количество выплат устанавливается по таблице смертности в соответствии с числом доживших (см. табл. 12.1). До 44 лет доживут 80 494 человек (/л Н„) — это и будет количество выплат страховых сумм. Поскольку страховая сумма по каждому договору составляет 100 руб. (S = 100), страховой фонд определяется как произведение количества выплат на страховую сумму:

СФ = 4+„ х ?

СФ = 80 494 х 100 = 8 049 400 руб.

  1. С учетом того, что средства страхового фонда используются страховщиком в качестве кредитных ресурсов (финансовых инвестиций), он в начале срока страхования уменьшается из расчета, что каждый год на него будут нарастать
  1. сложных процентов годового дохода. Современная его стоимость, т. е. на начало срока страхования (СФсовр), рассчитывается с помощью дисконтирующего множителя (см. табл. 12.2). Ставке 5% соответствует множитель V4 = 0,823. Размер страхового фонда равняется:

СФ = СФ х V";

СФ = 8 049 400 х 0,823 = 6 624 656 руб.

Эту сумму необходимо собрать со всех страхователей.

  1. В расчете на одного страхователя данный фонд соответствует платежу (взносу) каждого участника страхования (Тн):

СФ

гр               совр

^ X

6624656 Г» =“84І08“ = 78’39 РУ6-’

где 84 508 — число лиц, вступивших в страхование в возрасте 40 лет (см. табл. 12.1).

Таким образом, платеж каждого страхователя (78,39 руб.) составляет меньшую величину в сравнении с размером страхового обеспечения (100 руб.) и отражает эффективность страхования.

Рассчитанная величина единовременного платежа представляет собой единовременную нетто-ставку и выражается в виде следующей логической формулы:

I XV" едТтж = _х±п_              X 100 руб.,

і де е*Тхаож — единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет, при сроке страхования п лет;

4+„ — число лиц, доживших до окончания срока страхования;

4 — число лиц, заключивших договоры страхования в возрасте х лет;

V" — дисконтирующий множитель;

100 руб. — единица измерения страховой суммы, представляющая специальный технический прием в актуарных расчетах.

Данная формула соответствует основным методическим положениям установления цены страхового риска. Вероятность страхового случая — дожитие до определенного возраста — определяется соотношением:

р(А)=^.

X

Поправочный коэффициент к отсутствует, а вернее, он равен 1, так как соотношение средней выплаты и средней страховой суммы в долгосрочном страховании жизни равно единице, исходя из условия, что страховое обеспечение всегда соответствует страховой сумме, указанной в договоре. Общая формула цены страхового риска в принятых обозначениях и ее схематичное отражение в нетто-ставке по долгосрочному страхованию жизни представлены на рис. 12.2.

Исключение в методических подходах расчета нетто-ставки на дожитие, как и в других видах долгосрочного страхования жизни, составляет применение дисконтирующего множителя, что отражает одну из особенностей соответствующих актуарных расчетов.

14 Страхование

Логическая формула расчета единовременной нетто-ставки на дожитие позволяет установить следующие факторы, влияющие на ее уровень:

  • срок страхования, который по мере его увеличения обусловливает снижение нетто-ставки, так как возрастает доход от процент при длительном инвестировании средств страхователей, аккум лированных в страховом фонде, и уменьшается число дожива щих до окончания срока;
  • возраст страхователя (застрахованного лица), т. е. чем он молож тем дороже ему обойдется договор страхования на дожитие, т~ как высокая вероятность молодых людей дожить до определенн го возраста обусловливает большее число доживших и соответствующие им выплаты страхового обеспечения;
  • процентная ставка дохода по финансовому инвестированию, которая по мере ее роста обеспечивает высокие суммы процентного дохода и соответствующее снижение уровня нетто-ставки.
<< | >>
Источник: Сахирова Н. П.. Страхование: учеб. пособие. — М. : ТК Велби, Изд-во Проспект, — 744 с.. 2007

Еще по теме Определение нетто-ставки по страхованию на дожитие до определенного возраста:

  1. Содержание основных видов долгосрочного страхования жизни Страхование на дожитие до определенного возраста
  2. Определение нетто-ставки по страхованию пенсий (ренты)
  3. 120. Определение единовременной нетто-ставки по страхованию пожизненной ренты - пре- нумеранщо и постнумеранщо
  4. Влияние срока страхования, процентной ставки и других факторов на нетто-ставку по смешанному страхованию жизни
  5. ПРИМЕР РАСЧЕТА ВЛИЯНИЯ СРОКА СТРАХОВАНИЯ, ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ И ВЕРОЯТНОСТИ НЕСЧАСТНОГО СЛУЧАЯ НА НЕТТО-СТАВКУ ПО СМЕШАННОМУ СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ
  6. Методы определения нетто-ставок по страхованию от несчастных случаев
  7. Расчет нетто-ставки по страхованию на случай смерти
  8. Годичные нетто-ставки по долгосрочному страхованию жизни и их расчет
  9. Определение ставки дисконта
  10. Определение ставки роялти/>
  11. Определение ставки дисконта
  12. Определение ставки дисконтирования
  13. § 5.7. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ ПРОСТОЙ РЕНТЫ
  14. 15.2. Определение рыночной ставки процента
  15. § 14.7. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ ПРОСТОЙ РЕНТЫ
  16. Ставки акцизов и определение налоговой базы
  17. Актуарные расчеты по смешанному страхованию жизни и с двойной ответственностью Методические положения определения тарифных ставок в комбинированных видах страхования жизни
  18. Модели определения ставки дисконта и методы дисконтирования
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -