Результаты деятельности ОАО «Инкасбанк»
В табл. 4.10-4.14 приводятся некоторые результаты оценок деятельности банка.
В период 2000-2001 гг. произошли изменения в структуре и динамике активов ОАО «Инкасбанк»:
увеличен объем вложений в кредитные организации на 60%; резервы на возможные потери были увеличены на 827%; сокращен объем вложений в государственные долговые обязательства (на 1%) и долгосрочные ценные бумаги (на 38%); увеличены на 98% вложения в основные средства, что укрепляет материальную часть активов.
В течение 2000 г. «Инкасбанк» показывал стабильный рост всех экономических показателей. Основную часть полученных доходов «Инкасбанка» в 2000 г. составили проценты от кредитов. В течение всего отчетного периода банк выполнял требования, предъявляемые Центральным банком РФ к соблюдению обязательных экономических нормативов.
В период 2001-2002 гг. банк, как и в предыдущие годы, показывал стабильный рост всех показателей: увеличение активов банка произошло в основном благодаря увеличению кредитного портфеля банка (на 85%); увеличение кредитного портфеля сопровождалось ростом резервов на возможные потери; расширение корреспондентской сети привело к приросту на счетах кредитных организаций (120%); доля государственных долговых обязательств падает на 18% в связи с высоким уровнем риска по ним, а следовательно, снижается уровень ликвидности банка.
Общий прирост активов составил 76%, что говорит о позитивных изменениях и стабильной положительной динамике.
В период с 2000 г. наблюдается тенденция к уменьшению высоколиквидных активов, считающихся, с одной стороны, самой надежной частью средств банка, а с другой — это активы, которые не приносят дохода или приносят очень низкий доход. Одновременно с этим увеличились вложения в ликвидные активы, т. е. в активы, приносящие доход. Постепенно снизились вложения в активы долгосрочной ликвидности и малоликвидные активы. Данная структура активов говорит о высокой ликвидности баланса ОАО «Инкасбанк», а следовательно, о его стабильном финансовом положении.
За период 2000 г. в пассивной части баланса произошли следующие изменения: прибыль выросла на 16%; произошло увеличение уставного капитала на 1688%;
увеличился приток денежных средств в банк от клиентов на 99%, в том числе вклады физических лиц — на 79%.
Это говорит о доверии к банку клиентов.В 2001 г. ОАО «Инкасбанк» активно расширял спектр услуг для клиентов, в связи с чем: увеличился приток денежных средств в банк от клиентов на 87%, в том числе от физических лиц — на 194%; в результате эмиссии уставный фонд увеличен на 100 млн руб. и достиг 600 млн руб.; увеличилась прибыль на 108%, что говорит о банке как о предприятии, получающем положительный доход от своей деятельности.
Таблица 4.13
Анализ ликвидности на основе нормативных показателей ЦБ РФ
Показатель (%) | Коэф фициент | Значение на 01.01.00 г. (%) | Значение на 01.01.01 г. (%) | Значение на 01.01.02 г. (%) | Предельное значение, установленное ЦБ (%) |
Норматив достаточности капитала | Н1 | 11,12 | 15,95 | 13,71 | min 9 |
Норматив мгновенной ликвидности | Н2 | 47,08 | 32,38 | 27,45 | min 20 |
Норматив текущей ликвидности | Н3 | 83,01 | 91,64 | 85,59 | min 70 |
Норматив долгосрочной ликвидности | Н4 | 85,27 | 70,75 | 70,46 | max 120 |
Норматив общей ликвидности | Н5 | 55,31 | 55,31 | 48,52 | min 20 |
Таблица 4.14
Абсолютные показатели деятельности ОАО «Инкасбанк»
Показатели (руб.) | На 01.01.00 г. (тыс. руб.) | На 01.01.01 г. (млн руб.) | На 01.01.02 г. (млн руб.) |
Капитал | 131 457 | 631 | 965 |
Прибыль | 25 196 | 29 | 60,5 |
Валюта баланса | 1 822 908 | 4875 | 9449 |
Объем кредитных вложений | 692 405 | 3422 | 6300 |
Размер обязательных резервов ЦБ | 79 175 | 242,1 | 354 |
Остатки на счетах юридических лиц | 739 481 | 1492,5 | 2640 |
На рис. 4.2-4.4 представлены динамики прибыли банка, его капитала и средств юридических лиц.
Рис. 4.4
По состоянию на 01.01.2000 г. объем кредитных вложений увеличился по сравнению с соответствующей датой прошлого года в 2,2 раза и составил 692 млн руб. Удельный вес доходов от кредитной деятельности в общем объеме полученных банком доходов достиг 29%. При-
Рис. 4.7
оритетным направлением кредитования ОАО «Инкасбанк» является промышленность, доля промышленных отраслей в структуре кредитного портфеля составляет 59,7%.
Кредитование промышленности остается приоритетным направлением деятельности банка. Объем кредитных вложений Инкасбанка увеличился за отчетный период в 4,7 раза и на 01.01.2001 г. составил 3,4 млрд руб.
Традиционным направлением деятельности банка остается кредитование торговых организаций, на долю которых приходится 39,9% объема кредитных вложений.
Большинству указанных заемщиков кредиты выдаются в виде «овердрафта», что отвечает потребностям клиентов и позволяет им наиболее эффективно использовать заемные средства.
В 2001 г. заметно улучшилось финансовое состояние многих российских предприятий, что позволило банкам активизировать кредитную деятельность и минимизировать риски возможных потерь.
Инкасбанк является одним из лидеров кредитного рынка Санкт- Петербурга и входит в список 30 самых кредитующих банков России по итогам 2001 г. На 01.01.2002 г. кредитный портфель банка составил 6,3 млрд руб. Только за 2001 г. кредитный портфель банка увеличился в 2 раза. Инкасбанк традиционно кредитует предприятия оборонного комплекса, судостроительной промышленности. В кредитном портфеле банка удельный вес промышленных предприятий составляет 56%.
Высокие темпы роста кредитного портфеля сопровождаются усилением контроля его качества. Выполнение обязательств перед акционерами и клиентами, доверившими банку свои средства, может быть обеспечено при условии взвешенной кредитной политики. О правильности выбранной банком политики говорит тот факт, что размер просроченных кредитов составляет менее 1% от общей суммы кредитного портфеля.
Расчет рейтинга по методу В. Кромонова
Генеральный коэффициент надежности К1: К1 = К/АР
Показатели | Условные обозначения | 2000 г. | 2001 г. |
Размер собственного капитала | К | 80 360 | 561 910 |
Размер работающих активов | АР | 855 109 | 3 394 475 |
Генеральный коэффициент надежности | К1 | 0,09 | 0,16 |
Коэффициент мгновенной ликвидности К2: К2 = ЛА/ОВ
Показатели | Условные обозначения | 2000 г. | 2001 г. |
Ликвидные активы | ЛА | 664 997 | 1 029 687 |
Обязательства до востребования | ОВ | 839 190 | 1 646 524 |
Коэффициент мгновенной ликвидности | К2 | 0,8 | 0,6 |
Кросс-коэффициент К3: К3 = СО/АР
Показатели | Условные обозначения | 2000 г. | 2001 г. |
Суммарные обязательства | СО | 879 808 | 1 889 691 |
Размер работающих активов | АР | 855 109 | 3 394 475 |
Кросс-коэффициент | К3 | 1,02 | 0,6 |
Генеральный коэффициент ликвидности К4: К4 = (ЛА - ЗК)/СО
Показатели | Условные обозначения | 2000 г. | 2001 г. |
Ликвидные активы | ЛА | 664 997 | 1 029 687 |
Защищенный капитал | ЗК | 22 616 | 88 007 |
Суммарные обязательства | СО | 879 808 | 1 889 691 |
Коэффициент мгновенной ликвидности | К4 | 0,73 | 0,5 |
Коэффициент защищенности капитала К5: К5 = ЗК/К
Показатели | Условные обозначения | 2000 г. | 2001 г. |
Защищенный капитал | ЗК | 22 616 | 88 007 |
Размер собственного капитала | К | 80 360 | 561 910 |
Коэффициент защищенности | К5 | 0,3 | 0,2 |
Коэффициент фондовой капитализации прибыли К6: К6 = К/УФ
Показатели | Условные обозначения | 2000 г. | 2001 г. |
Размер собственного капитала | К | 80 360 | 561 910 |
Уставной фонд | УФ | 27 969 | 500 119 |
Коэффициент фондовой капитализации | К6 | 2,9 | 0,12 |
N 2000 г. = 41,8;
N 2001 г. = 31,4.
Итоговое рейтинговое число (N) характеризует степень надежности банка. Для «оптимального» банка степень надежности N = 100.
Методика предполагает, что абсолютно надежным считается банк, у которого: объем всех выданных кредитов и других рискованных вложений не превышает величины его собственного капитала; средства на счетах «до востребования» вкладчиков полностью обеспечены ликвидными активами; риску подвергается не более трети суммарных обязательств; ликвидными активами и защищенным капиталом обеспечены все совокупные обязательства банка; собственный капитал полностью инвестирован в ценности и недвижимость; собственный капитал банка более чем втрое превышает взносы учредителей.
Концепция построения данного рейтинга предполагает опору на идеальное банковское учреждение, способное в любой момент погасить свои обязательства. Клиент такого банка не несет риска невозврата вложений в банк.
Еще по теме Результаты деятельности ОАО «Инкасбанк»:
- ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК»
- 2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»
- 2.3 Результаты исследования зависимости результатов деятельности компании от уровня её устойчивого развития
- РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФОНДОВ
- Аттестация по результатам деятельности
- Финансовые результаты деятельности EG
- Учет результатов деятельности
- АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
- РЕЗУЛЬТАТЫ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
- ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
- Финансовые результаты деятельности предприятия
- Оценка результатов деятельности отрасли
- 3. Условия формирования результатов деятельности
- Понятие результатов экономической деятельности
- 2.12. Учет доходов и результатов деятельности
- Результаты деятельности малых предприятий
- Измерение результатов экономической деятельности
- Регулярный контроль за результатами деятельности
- Финансовые результаты деятельности предприятия