<<
>>

Результаты деятельности ОАО «Инкасбанк»

В табл. 4.10-4.14 приводятся некоторые результаты оценок деятельности банка.

В период 2000-2001 гг. произошли изменения в структуре и динамике активов ОАО «Инкасбанк»:

увеличен объем вложений в кредитные организации на 60%; резервы на возможные потери были увеличены на 827%; сокращен объем вложений в государственные долговые обязательства (на 1%) и долгосрочные ценные бумаги (на 38%); увеличены на 98% вложения в основные средства, что укрепляет материальную часть активов.

В течение 2000 г. «Инкасбанк» показывал стабильный рост всех экономических показателей. Основную часть полученных доходов «Инкасбанка» в 2000 г. составили проценты от кредитов. В течение всего отчетного периода банк выполнял требования, предъявляемые Центральным банком РФ к соблюдению обязательных экономических нормативов.

В период 2001-2002 гг. банк, как и в предыдущие годы, показывал стабильный рост всех показателей: увеличение активов банка произошло в основном благодаря увеличению кредитного портфеля банка (на 85%); увеличение кредитного портфеля сопровождалось ростом резервов на возможные потери; расширение корреспондентской сети привело к приросту на счетах кредитных организаций (120%); доля государственных долговых обязательств падает на 18% в связи с высоким уровнем риска по ним, а следовательно, снижается уровень ликвидности банка.

Общий прирост активов составил 76%, что говорит о позитивных изменениях и стабильной положительной динамике.

В период с 2000 г. наблюдается тенденция к уменьшению высоколиквидных активов, считающихся, с одной стороны, самой надежной частью средств банка, а с другой — это активы, которые не приносят дохода или приносят очень низкий доход. Одновременно с этим увеличились вложения в ликвидные активы, т. е. в активы, приносящие доход. Постепенно снизились вложения в активы долгосрочной ликвидности и малоликвидные активы. Данная структура активов говорит о высокой ликвидности баланса ОАО «Инкасбанк», а следовательно, о его стабильном финансовом положении.

За период 2000 г. в пассивной части баланса произошли следующие изменения: прибыль выросла на 16%; произошло увеличение уставного капитала на 1688%;

увеличился приток денежных средств в банк от клиентов на 99%, в том числе вклады физических лиц — на 79%.

Это говорит о доверии к банку клиентов.

В 2001 г. ОАО «Инкасбанк» активно расширял спектр услуг для клиентов, в связи с чем: увеличился приток денежных средств в банк от клиентов на 87%, в том числе от физических лиц — на 194%; в результате эмиссии уставный фонд увеличен на 100 млн руб. и достиг 600 млн руб.; увеличилась прибыль на 108%, что говорит о банке как о предприятии, получающем положительный доход от своей деятельности.

Таблица 4.13

Анализ ликвидности на основе нормативных показателей ЦБ РФ

Показатель (%)

Коэф

фициент

Значение

на

01.01.00 г.

(%)

Значение

на

01.01.01 г.

(%)

Значение

на

01.01.02 г.

(%)

Предельное значение, установленное ЦБ (%)

Норматив достаточности капитала

Н1

11,12

15,95

13,71

min 9

Норматив мгновенной ликвидности

Н2

47,08

32,38

27,45

min 20

Норматив текущей ликвидности

Н3

83,01

91,64

85,59

min 70

Норматив долгосрочной ликвидности

Н4

85,27

70,75

70,46

max 120

Норматив общей ликвидности

Н5

55,31

55,31

48,52

min 20

Таблица 4.14

Абсолютные показатели деятельности ОАО «Инкасбанк»

Показатели (руб.)

На 01.01.00 г.

(тыс. руб.)

На 01.01.01 г. (млн руб.)

На 01.01.02 г. (млн руб.)

Капитал

131 457

631

965

Прибыль

25 196

29

60,5

Валюта баланса

1 822 908

4875

9449

Объем кредитных вложений

692 405

3422

6300

Размер обязательных резервов ЦБ

79 175

242,1

354

Остатки на счетах юридических лиц

739 481

1492,5

2640

На рис. 4.2-4.4 представлены динамики прибыли банка, его капитала и средств юридических лиц.



Рис. 4.4

По состоянию на 01.01.2000 г. объем кредитных вложений увеличился по сравнению с соответствующей датой прошлого года в 2,2 раза и составил 692 млн руб. Удельный вес доходов от кредитной деятельности в общем объеме полученных банком доходов достиг 29%. При-

Рис. 4.7

оритетным направлением кредитования ОАО «Инкасбанк» является промышленность, доля промышленных отраслей в структуре кредитного портфеля составляет 59,7%.

Кредитование промышленности остается приоритетным направлением деятельности банка. Объем кредитных вложений Инкасбанка увеличился за отчетный период в 4,7 раза и на 01.01.2001 г. составил 3,4 млрд руб.

Традиционным направлением деятельности банка остается кредитование торговых организаций, на долю которых приходится 39,9% объема кредитных вложений.

Большинству указанных заемщиков кредиты выдаются в виде «овердрафта», что отвечает потребностям клиентов и позволяет им наиболее эффективно использовать заемные средства.

В 2001 г. заметно улучшилось финансовое состояние многих российских предприятий, что позволило банкам активизировать кредитную деятельность и минимизировать риски возможных потерь.

Инкасбанк является одним из лидеров кредитного рынка Санкт- Петербурга и входит в список 30 самых кредитующих банков России по итогам 2001 г. На 01.01.2002 г. кредитный портфель банка составил 6,3 млрд руб. Только за 2001 г. кредитный портфель банка увеличился в 2 раза. Инкасбанк традиционно кредитует предприятия оборонного комплекса, судостроительной промышленности. В кредитном портфеле банка удельный вес промышленных предприятий составляет 56%.

Высокие темпы роста кредитного портфеля сопровождаются усилением контроля его качества. Выполнение обязательств перед акционерами и клиентами, доверившими банку свои средства, может быть обеспечено при условии взвешенной кредитной политики. О правильности выбранной банком политики говорит тот факт, что размер просроченных кредитов составляет менее 1% от общей суммы кредитного портфеля.

Расчет рейтинга по методу В. Кромонова

Генеральный коэффициент надежности К1: К1 = К/АР

Показатели

Условные обозначения

2000 г.

2001 г.

Размер собственного капитала

К

80 360

561 910

Размер работающих активов

АР

855 109

3 394 475

Генеральный коэффициент надежности

К1

0,09

0,16

Коэффициент мгновенной ликвидности К2: К2 = ЛА/ОВ

Показатели

Условные обозначения

2000 г.

2001 г.

Ликвидные активы

ЛА

664 997

1 029 687

Обязательства до востребования

ОВ

839 190

1 646 524

Коэффициент мгновенной ликвидности

К2

0,8

0,6

Кросс-коэффициент К3: К3 = СО/АР

Показатели

Условные обозначения

2000 г.

2001 г.

Суммарные обязательства

СО

879 808

1 889 691

Размер работающих активов

АР

855 109

3 394 475

Кросс-коэффициент

К3

1,02

0,6

Генеральный коэффициент ликвидности К4: К4 = (ЛА - ЗК)/СО

Показатели

Условные обозначения

2000 г.

2001 г.

Ликвидные активы

ЛА

664 997

1 029 687

Защищенный капитал

ЗК

22 616

88 007

Суммарные обязательства

СО

879 808

1 889 691

Коэффициент мгновенной ликвидности

К4

0,73

0,5

Коэффициент защищенности капитала К5: К5 = ЗК/К

Показатели

Условные обозначения

2000 г.

2001 г.

Защищенный капитал

ЗК

22 616

88 007

Размер собственного капитала

К

80 360

561 910

Коэффициент защищенности

К5

0,3

0,2

Коэффициент фондовой капитализации прибыли К6: К6 = К/УФ

Показатели

Условные обозначения

2000 г.

2001 г.

Размер собственного капитала

К

80 360

561 910

Уставной фонд

УФ

27 969

500 119

Коэффициент фондовой капитализации

К6

2,9

0,12

N 2000 г. = 41,8;

N 2001 г. = 31,4.

Итоговое рейтинговое число (N) характеризует степень надежности банка. Для «оптимального» банка степень надежности N = 100.

Методика предполагает, что абсолютно надежным считается банк, у которого: объем всех выданных кредитов и других рискованных вложений не превышает величины его собственного капитала; средства на счетах «до востребования» вкладчиков полностью обеспечены ликвидными активами; риску подвергается не более трети суммарных обязательств; ликвидными активами и защищенным капиталом обеспечены все совокупные обязательства банка; собственный капитал полностью инвестирован в ценности и недвижимость; собственный капитал банка более чем втрое превышает взносы учредителей.

Концепция построения данного рейтинга предполагает опору на идеальное банковское учреждение, способное в любой момент погасить свои обязательства. Клиент такого банка не несет риска невозврата вложений в банк.

<< | >>
Источник: Гинзбург А. И.. Экономический анализ: Учебник для вузов. 2011

Еще по теме Результаты деятельности ОАО «Инкасбанк»:

  1. ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК»
  2. 2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»
  3. 2.3 Результаты исследования зависимости результатов деятельности компании от уровня её устойчивого развития
  4. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФОНДОВ
  5. Аттестация по результатам деятельности
  6. Финансовые результаты деятельности EG
  7. Учет результатов деятельности
  8. АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
  9. РЕЗУЛЬТАТЫ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
  10. ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
  11. Финансовые результаты деятельности предприятия
  12. Оценка результатов деятельности отрасли
  13. 3. Условия формирования результатов деятельности
  14. Понятие результатов экономической деятельности
  15. 2.12. Учет доходов и результатов деятельности
  16. Результаты деятельности малых предприятий
  17. Измерение результатов экономической деятельности
  18. Регулярный контроль за результатами деятельности
  19. Финансовые результаты деятельности предприятия
- Бюджетная система - Внешнеэкономическая деятельность - Государственное регулирование экономики - Инновационная экономика - Институциональная экономика - Институциональная экономическая теория - Информационные системы в экономике - Информационные технологии в экономике - История мировой экономики - История экономических учений - Кризисная экономика - Логистика - Макроэкономика (учебник) - Математические методы и моделирование в экономике - Международные экономические отношения - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налолгообложение - Основы коммерческой деятельности - Отраслевая экономика - Оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Политэкономия - Региональная и национальная экономика - Российская экономика - Системы технологий - Страхование - Товароведение - Торговое дело - Философия экономики - Финансовое планирование и прогнозирование - Ценообразование - Экономика зарубежных стран - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика машиностроения - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика полезных ископаемых - Экономика предприятий - Экономика природных ресурсов - Экономика природопользования - Экономика сельского хозяйства - Экономика таможенного дел - Экономика транспорта - Экономика труда - Экономика туризма - Экономическая история - Экономическая публицистика - Экономическая социология - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ - Эффективность производства -