Перечень документов, подлежащих утверждению кредитной организацией для организации кассовой работы
Документы, касающиеся организации кассовой работы: - положение о кассовом подразделении (документ, определяющий структуру кассового подразделения, количество касс и численность кассовых работников); - должностные инструкции кассовых работников (должностные инструкции в обязательном порядке должны быть подписаны кассовыми работниками. Один экземпляр должностной инструкции должен находиться у кассового работника. Названия должностей кассовых работников должны соответствовать наименованиям должностей, содержащимся в Общероссийском классификаторе профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов); - приказ (распоряжение) о возложении ответственности за сохранность ценностей в хранилище ценностей на должностных лиц; - договоры о материальной ответственности с кассовыми и инкассаторскими работниками и должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей (договоры о полной материальной ответственности должны быть утверждены на основании типовой формы договора о полной материальной ответственности, утвержденной Постановлением Министерства труда и социального развития РФ от 31.12.2002 N 85 "Об утверждении перечней должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, а также типовых форм договоров о полной материальной ответственности"); - порядок документооборота и обработки учетной информации по кассовым операциям, включающий порядок передачи приходных и расходных документов между кассовыми работниками и бухгалтерией, порядок нумерации объявлений на взнос наличными, порядок выдачи чековых книжек клиентам; - приказ об установлении места хранения дубликатов ключей от хранилища ценностей; - приказ о присутствии представителя охраны при открытии и закрытии хранилища ценностей; - порядок действий сотрудников в случае возникновения неисправностей при сдаче хранилища под охрану. Документы, определяющие порядок проведения ревизии ценностей: - порядок проведения ревизии ценностей в кредитной организации; - приказы о проведении ревизии ценностей; - приказы о возложении ответственности за сохранность ценностей при смене или временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей; - акты проведения ревизии ценностей и проверок организации кассовой работы. Документы, регулирующие совершение операций с денежной наличностью: - список организаций, сдающих денежную наличность в сумках (в списке должны быть указаны количество и номера закрепленных за каждой организацией сумок, а также приложены образцы оттисков пломбиров); - объявление о времени работы вечерних касс; - порядок сдачи под охрану и снятия с охраны сейфа вечерней кассы, закрепления одного комплекта ключей от сейфа, в котором хранится вечерняя выручка, за работниками вечерней кассы; - договоры между кредитной организацией и клиентами на осуществление кассового обслуживания; - договоры, определяющие порядок приема кредитной организацией денежной наличности от других кредитных организаций (порядок приема денежной наличности может являться составной частью договора на открытие корреспондентского счета); - порядок совершения переводов физических лиц без открытия банковского счета (обязательным является наличие такого порядка на стенде в кассовом подразделении); - правила приема поврежденных денежных знаков (обязательным является наличие такого порядка на стенде в кассовом подразделении). Документы, определяющие проведение кассовых операций во внутренних структурных подразделениях: - приказ об установлении режима работы внутреннего структурного подразделения, в котором должны быть определены общее время работы внутреннего структурного подразделения и время работы по обслуживанию клиентов юридических и физических лиц; - приказ (распоряжение) о выполнении кассовым работником внутреннего структурного подразделения функций заведующего кассой; - порядок хранения кассовых документов внутреннего структурного подразделения; - приказ об установлении суммы минимального допустимого остатка наличных денег внутреннего структурного подразделения в случае хранения денежной наличности в указанном подразделении; - порядок передачи денежной наличности и ценностей между кассовыми работниками внутреннего структурного подразделения в случае их посменной работы; - порядок передачи информации о совершенных внутренним структурным подразделением операциях. Документы, определяющие порядок работы с банкоматами и программно-техническими комплексами: - порядок загрузки и выгрузки денежной наличности из банкоматов; - приказ об утверждении ответственных лиц по обслуживанию банкоматов; - порядок обслуживания программно-технических комплексов; - приказ об утверждении ответственных лиц по обслуживанию программно-технических комплексов.