<<
>>

ТЕМА 6 РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием. Это объясняется особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количестве и характере обслуживаемых клиентов, региональных и иных особенных услових и т.д.).

Задания

6.1.

Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка, — их называют пассивными — играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и формируют объем и масштабы доходных операций.

Как и любой хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. Ресурсы банка — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом—втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Поэтому проблема формирования ресурсов для банка имеет более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта, поскольку подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными финансовыми институтами. Банковская деятельность в отличие от прочих видов бизнеса, в том числе и в других сферах финансового рынка, подлежит жесткой регламентации.

Каждый банк может проводить собственную ресурсную политику. Необходимость разработки такой политики для банков особенно важна в условиях экономического кризиса.

1 Пассивные операции А Внесение денежных средств физическим лицом 2 Операции накопления собственного капитала Б Должен быть заключен в письменной форме 3 Вклад В Важнейший источник собственного капитала банков 4 Договор банковского вклада Г Банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных сбережений населения 5 Реальный договор д Банк обязан обеспечивать путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях — и иными способами 6 Срочные депозиты Е Не вправе давать банку указания о перечислении суммы его депозита на счет третьего лица 7 Прибыль Ж Выпуск и размещение акций или паев среди покупателей 8 Сберегательные вклады 3 Операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк располагает и может распоряжаться 9 Возврат вкладов и Считается заключенным с момента внесения (перечисления) в банк денежной суммы 10 Юридическое лицо, хозяйствующий субъект к Деньги, внесенные в банк на фиксированный срок 6.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1. Для коммерческого банка денежные вклады — это обязательства.

90

91

2. Внесение денежных средств на банковский счет означает кредитование банка. 3.

Обязательства банка — это его требования плюс собственный капитал. 4.

Коммерческие банки вправе самостоятельно определять условия открытия счетов. 5.

Коммерческий банк не вправе отказать клиенту в открытии счета. 6.

Клиент вправе в любой момент разорвать депозитный договор с банком. 7.

Центральный банк определяет сроки, на которые банки могут открывать депозиты. 8.

Вклад и депозит — разные понятия. 9.

Депозиты — основной источник ресурсов коммерческих банков.

10.

Привлечение средств по вклады — наиболее дешевый способ увеличения ресурсной базы для российских банков. 11.

Вклады представляют для банка элемент управляемых пассивов. 12.

К недепозитным источникам ресурсов банка относятся средства на бюджетных счетах и выпуск векселей банка. 13.

Банковский сертификат позволяет сделать банковский вклад ликвидным. 14.

Привлечение средств населения во вклады позволяет банку управлять собственным капиталом. 15.

Банк России осуществляет мониторинг процентных ставок банков по депозитам. 16.

Важнейший компонент ресурсной базы банка — межбанковские кредиты. 17.

При нехватке оборотных средств банк может получить кредит у центрального банка. 18.

Существенные условия депозитного договора определены в Гражданском кодексе Российской Федерации (ГК РФ). 19.

Банк не может увеличивать ресурсную базу за счет выпуска облигаций. 20.

Банк не может относить средства, помещенные на расчетные счета, к собственным оборотным средствам.

92

Тесты

6.3. Выберите правильный ответ.

1. К депозитным источникам привлеченных средств относятся:

а) кредиты центрального банка;

б) продажа депозитных сертификатов;

в) выпуск облигаций;

г) текущие счета предприятий;

д) вклады населения.

2. К пассивам банка относятся:

а) резервы, размещенные в центральном банке;

б) наличность;

в) выпущенные депозитные сертификаты;

г) ссуды другим банкам;

д) приобретенные ценные бумаги.

3. Что такое банковский вклад:

а) денежные средства, размещаемые физическими и юридиче- скими лицами в банках;

б) денежные средства, размещаемые физическими лицами- гражданами России в банках;

в) денежные средства, размещаемые физическими лицами в банках, включая капитализированные проценты;

г) любые денежные средства в банке?

4. К пассивным банковским операциям относятся:

а) образование собственного капитала;

б) покупка ценных бумаг;

в) формирование обязательных резервов;

г) формирование счетов «ностро»;

д) формирование счетов «лоро».

5. Вкладчиками банка могут быть:

а) физические лица (кроме лиц без гражданства);

б) только граждане РФ;

в) любые физические лица;

г) только юридические лица;

д) любые хозяйствующие субъекты.

6. Пассивные операции коммерческого банка — это:

а) образование собственного капитала банка;

б) прием вкладов;

в) открытие текущих счетов;

93

г) образование депозитов при предоставлении кредитов;

д) операции, отражаемые по правой стороне баланса банка.

7. Срок обращения банковского сберегательного сертификата не должен превышать:

а) шести месяцев;

б) одного года;

в) трех лет;

г) пяти лет;

д) ограничений по сроку нет.

8. Максимальный срок обращения депозитного сертификата со- ставляет:

а) шесть месяцев;

б) один год;

в) три года;

г) пять лет;

д) нет верного ответа.

9. Пассивные операции коммерческого банка — это:

а) прием вкладов;

б) прием депозитов;

в) образование собственного капитала;

г) все вышеперечисленные пункты;

д) верны пункты «а», «б».

10. Пассивы коммерческого банка включают:

а) картотеку неоплаченных долгов;

б) инвестиции в ценные бумаги;

в) кредиты, полученные от Банка России;

г) средства в оборотной кассе;

д) нет верного ответа.

11. Максимальный размер вкладов, которые банк имеет право при- влекать от населения (если ему позволено проводить такие операции), должен составлять от его собственного капитала:

а) 50%;

б) 75%;

в) 100%;

г) не регулируется Банком России.

12. Если кредитная организация приняла деньги во вклад от фи- зического лица с нарушением порядка, установленного зако- ном, то вкладчик имеет право:

а) требовать немедленного возврата суммы вклада;

б) уплаты причитающихся процентов;

94

в) возмещения убытков;

г) отзыва лицензии кредитной организации от Банка Рос- сии;

д) на все вышеперечисленное;

е) верны пункты «а», «б», «в».

13. К пассивным операциям банка относится все, кроме:

а) приема вкладов;

б) приема депозитов;

в) получения кредитов от других банков;

г) продажи собственных банковских сертификатов;

д) выписки чековой книжки;

е) нет верного ответа.

14. Привлекать деньги от физических лиц во вклады имеет право:

а) любой банк с момента создания и получения лицензии на осуществление банковской деятельности;

б) банк, работающий не менее одного года;

в) банк, работающий не менее двух лет и имеющий соответ- ствующую лицензию;

г) только банк с иностранным капиталом;

д) банк, вошедший в систему страхования вкладов.

15. Лицензия на право привлекать в депозиты средства юридичес- ких лиц может быть выдана банку:

а) сразу после его регистрации как юридического лица;

б) через один год после начала работы;

в) после двух лет работы;

г) после трех лет работы;

д) нет верного ответа.

16. Лицо, помещающее деньги в банк под проценты, именуется:

а) кредитором;

б) клиентом;

в) гарантом;

г) депонентом;

д) заемщиком;

е) нет верного ответа.

17. Для увеличения ресурсной базы банк может выпускать:

а) обыкновенные акции;

б) конвертируемые привилегированные акции;

в) финансовые фьючерсы;

г) валютные свопы;

д) банковские сертификаты.

95

18. Банки могут выпускать следующую разновидность сертифи- ката:

а) сберегательный сертификат, номинированный в иностран- ной валюте;

б) расчетный сертификат;

в) депозитный сертификат с опционом;

г) именной сберегательный сертификат;

д) предъявительский депозитный сертификат.

19. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то:

а) банк обязан вернуть клиенту только основную сумму депо- зита;

б) банк должен вернуть клиенту сумму, указанную в сертифи- кате;

в) держатель сертификата теряет право собственности на сум- му вклада;

г) на срок просрочки банк может не начислять проценты;

д) банк обязан выплатить сумму вклада и указанные в серти- фикате проценты по первому требованию его держателя.

20. Банк имеет право выпускать банковские сертификаты:

а) с момента получения банковской лицензии;

б) после публикации первого годового отчета, подтверждение го аудитором;

в) после получения банковской лицензии, дающей право ра- боты со средствами физических лиц;

г) после успешного присутствия на рынке в течение не менее двух лет;

д) после полной оплаты уставного капитала и создания резер- вного фонда.

21. Срочный сберегательный депозит позволяет:

а) осуществлять денежные накопления;

б) поручить банку осуществлять текущие платежи вкладчика;

в) проводить операции с ценными бумагами;

г) стать участником общих фондов банковского управления;

д) получить доступ к кредитным ресурсам банка.

22. Мультивалютный вклад означает, что:

а) сумма вклада номинирована в корзине валют, выбранных вкладчиком, которая остается неизменной в течение срока действия договора;

б) вкладчик может по своему усмотрению менять валюту вклада;

в) менеджер банка обязан изменять валюту вклада исходя из официального обменного курса рубля;

г) сумма вклада номинирована в рублях, но по истечении сро- ка действия договора вкладчик может получить ее в другой валюте;

д) нет верного ответа. \

23. Банк может предлагать физическим лицам различные виды депозитов, кроме:

а) маржинальных;

б) чековых;

в) карточных;

г) срочных;

д) сберегательных.

24. Банк может предлагать юридическим лицам — унитарным пред- приятиям следующий вид депозита:

а) текущий счет;

б) расчетный счет;

в) сберегательный счет;

г) контокоррентный счет;

д) срочный счет.

25. Процентный доход по срочному банковскому вкладу:

а) подлежит налогообложению, если процентная ставка боль- ше ставки рефинансирования;

б) подлежит налогообложению по ставке подоходного налога;

в) подлежит налогообложению, если процентная ставка боль- ше 3/4 ставки рефинансирования;

г) не подлежит налогообложению;

д) подлежит налогообложению, если вклад сделан юридиче- ским лицом.

26. Текущие счета банк открывает:

а) юридическим лицам;

б) физическим лицам;

в) только коммерческим организациям;

г) только некоммерческим организациям;

д) только бюджетным организациям.

27. Устанавливая корреспондентские отношения, банк открывает своему контрагенту:

а) расчетный счет;

б) текущий счет;

в) контокоррентный счет;

Банковское дело.

97

г) счет «лоро»;

д) корреспондентский счет.

28. Банк может выпускать облигации на основании:

а) решения совета директоров;

б) решения общего собрания владельцев банка;

в) разрешения Банка России;

г) разрешения Федеральной службы по финансовым рынкам;

д) нет верного ответа.

29. Банк может выпускать облигации при соблюдении всех следу- ющих условий, за исключением одного:

а) после полной уплаты уставного капитала;

б) при наличии инвестиционного кредитного рейтинга;

в) после прохождения листинга;

г) после регистрации проспекта эмиссии;

д) при достаточном обеспечении.

30. При привлечении во вклады средств физических лиц банк мо- жет:

а) оказывать клиенту дополнительные финансовые услуги;

б) оказывать клиенту дополнительные консалтинговые услуги;

в) организовывать розыгрыши призов;

г) верны пункты «а» и «б»;

д) верны пункты «а» и «в».

6.4.

Выберите несколько правильных ответов.

1. Критериями классификации депозитов служат:

а) срок вклада до момента его изъятия;

б) сумма вклада;

в) правовой статус вкладчика;

г) форма обращения вклада;

д) степень ликвидности вклада;

е) выполняемые функции.

2. Особенностями депозитного счета до востребования является следующее:

а) внос и изъятие средств осуществляются без ограничений;

б) изъятие средств со счета возможно как в наличной, так и безналичной формах;

в) владелец счета уплачивает банку комиссию за ведение счета;

г) банк выплачивает по таким счетам повышенные процент- ные ставки;

д) банк обязан выполнять повышенные резервные требования;

98

е) банк должен создавать резерв наличных средств;

ж) счет обязательно должен быть персональным.

3. К недепозитным источникам привлеченных средств относятся:

а) соглашения о продаже ценных бумаг с обязательством об- ратного выкупа;

б) полученные у центрального банка кредиты;

в) продажа депозитных сертификатов;

г) выпуск облигаций и векселей;

д) средства, помещенные на срочные депозиты;

е) средства на счетах «лоро»;

ж) средства на бюджетных счетах.

4. Отличительными чертами срочных вкладов является следую- щее:

а) средства на таком счете не могут использоваться для расче- тов;

б) по ним устанавливается фиксированная процентная ставка;

в) средства медленно оборачиваются;

г) на них не распространяются резервные требования цент- рального банка;

д) досрочное изъятие средств требует согласия банка;

е) банк не имеет права их использовать от своего имени.

5. Пассивы коммерческого банка — это:

а) обязательные резервы, хранимые в центральном банке;

б) наличность в кассе банка;

в) кредиты, выданные коммерческим банкам;

г) вклады до востребования;

д) собственный капитал;

е) инвестиции в ценные бумаги.

6. К пассивным операциям коммерческих банков относятся:

а) заемное финансирование;

б) прием депозитов;

в) открытием расчетных счетов;

г) предоставление гарантий и поручительств;

д) доверительное управление имуществом;

е) эмиссия собственных ценных бумаг.

7. Отличительные черты банковского депозита заключаются в том, что:

а) это денежная сумма, помещенная на банковский счет с це- лью хранения и получения дохода;

б) депозиты могут открывать только юридические лица;

99

в) заключаемый депозитный договор фиксирует, что банк вы- ступает кредитором клиента;

г) это привлеченные банками средства, общий объем которых лимитирует центральный банк;

д) средства на депозитном счете банк может использовать по собственному усмотрению от собственного имени, но по со- гласованию с клиентом;

е) заключаемый депозитный договор фиксирует, что клиент выступает кредитором банка.

8.

Отличительные черты депозитного сертификата заключаются в том, что:

а) его держателями могут быть и физические, и юридические лица;

б) его держателями могут быть только юридические лица;

в) его держателями могут быть только физические лица;

г) его держателями могут быть только резиденты;

д) его держателями могут быть и резиденты, и нерезиденты;

е) его номинал может быть номинирован только в Националь- ной валюте;

ж)его номинал может быть номинирован и в национальной,

и в иностранной валюте; з) он может быть выпускаться в разовом порядке; и) он может выпускаться сериями.

<< | >>
Источник: Кузнецова В.В., Ларина О.И.. Банковское дело. Практикум. М.: КноРус. — 264 с.. 2007

Еще по теме ТЕМА 6 РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА:

  1. 5.1. РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: СТРУКТУРА И ХАРАКТЕРИСТИКА
  2. Глава 5 РЕСУРСЫ И КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  3. 20.2. Ресурсы коммерческого банка
  4. ГЛАВА 5 РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО КАПИТАЛЬНАЯ БАЗА
  5. Лекция 6. Операции коммерческого банка по формированию ресурсов
  6. РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО КАПИТАЛЬНАЯ БАЗА
  7. ТЕМА 5 СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  8. ТЕМА 11 КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  9. ТЕМА 9 ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  10. ТЕМА 10 РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНЫЕ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  11. ТЕМА 6. ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  12. Лекция 3. Нормативно-правовая основа деятельности коммерческого банка. Контроль и регулирование деятельности коммерческого банка
  13. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ БУХГАЛТЕРСКОЙ СЛУЖБЫ БАНКА
  14. 1.3. Активы, которыми управляют коммерческие банки. Рентабельность коммерческого банка
  15. 13.10. Предоставление Байком России кредитов коммерческим банкам, обеспеченных активами КРЕДИТЫ БАНКА РОССИИ КОММЕРЧЕСКОМУ БАНКУ
  16. Глава 4 СОЗДАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  17. Глава 15 РЕОРГАНИЗАЦИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  18. Глава 16 САНИРОВАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  19. 6.2. РАСХОДЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА